Kraj ský úřad Jihomoravského kraj c
<br> Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumu obcí Žerotínovo nám.3
<br> 601 82 Brno
<br> Svan.: S - JMK 53577/2017 OKP C.j.: JMK.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>./2018
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 dobrovolného svazku obcí (dále jen svazek obcí)
<br> DSO ŠATAVSKO,okres Brno-venkov
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření,které proběhlo dne 5.října 2017 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření,které se uskutečnilo dne 11.května 2018.Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
<br> hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Provozní kancelář DSO Šatavsko Ledce 28,664 62 Hrušovany u Brna
<br> Přezkoumání vykonal: Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> Kontrolor: XXX XXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal JUDr.XXXXX XXXXX,Ph.D.— vedoucí odboru kontrolního a právního Kraj ského úřadu
<br> Jihomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXXXXXXX - předsedkyně
<br> Bc.XXXX XXXXXXXX,MBA,LL.M.- manažer XXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona.Přezkoumání hospodaření bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení % 2 odst.3 zákona o přezkoumávání hospodaření nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno dne 13.září 2017,a to doručením písemného oznámení svazku obcí nejpozději 5 dnů přede dnem realizace výkonu přezkoumání <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny následující chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> Přehled zjištěných chyb a nedostatků v členění dle ustanovení & 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu - Dne 20.3.2017 uzavřel DSO Šatavsko smlouvu o dílo na akci "Úprava řídicího systému ČOV a přezbrojení řídících jednotek na samostatných přečerpávacích stanicích" za celkovou cenu 746.000,- Kč bez DPH.Kontrolou profilu zadavatele bylo zjištěno,že smlouva byla zveřejněna až dne 16.8.2017.Uvedený postup není v souladu s g 219 odst.1 zákona č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek,kde je mj.stanoveno,že veřejný zadavatel uveřejní na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků,a to do 15 dnů od jejich uzavření <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných
<br> I.při přezkoumání hospodaření za předcházející roky
<br> Při přezkoumání hospodaření za předcházející roky byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> - Kontrolou elektronické úřední desky členských obcí svazku obcí "Šatavsko" bylo zjištěno,že členské obce (4) nezveřejnily závěrečný účet za rok 2015 v souladu s ustanovením 59 39 odst.6 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,neboť závěrečný účet svazku nebyl způsobem umožňujícím dálkový přístup
<br> r___—_
<br> vyvěšen včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření svazku za rok 2015.Územní celek přijal systémové nápravné opatření,že bude při zveřejňování závěrečného účtu postupovat v souladu se zákonem.Závěrečný účet obce za rok 2016 byl zveřejněn v souladu se zákonem.Nagraveno <.>
<br> II.při předcházejícím dílčím přezkoumání
<br> Při předcházejícím dílčím přezkoumání hospodaření byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> - Dne 20.3.2017 uzavřel DSO Šatavsko smlouvu o dílo na akci "Úprava řídicího systému ČOV a přezbrojení řídících jednotek na samostatných přečerpávacích stanicích" za celkovou cenu 746.000,- Kč bez DPH.Kontrolou profilu zadavatele bylo zjištěno,že smlouva byla zveřejněna až dne 16.8.201 7.Uvedený postup není v souladu s 59 219 odst.1 zákona č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek,kde je mj.stanoveno,že veřejný zadavatel uveřejní na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku včetně všech jejich změn a dodatků,a to do 15 dnů od jejich uzavření.K uvedenému nedostatku přiial svazek svstémové nápravné opatření s...

Inventarizační zpráva za rok 2017
<br> Kontrolova ný subjekt: Svazek obcí Šatavsko IČ: 68730756 Datum zpracování: 2 3 “02“ mm
<br> 0 Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci
<br>.Plán inventur je přílohou č.1) této Inventarizační zprávy,byl řádně zpracován a odsouhlasen,inventarizační komise postupovala v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizační komise byly odsouhlaseny na podpisové vzory,které jsou přílohou zápisu o provedeném školení.Nedošlo kžádnému pracovnímu úrazu <.>
<br>.Proškolení členů inventarizační komise tvoří přílohu č.2) této Inventarizační zprávy
<br> 0 Podmínky pro ověřování skutečností a součinnost zaměstnanců Ověření skutečnosti bylo provedeno za přítomnosti předsedkyně představenstva a účetní svazku obcí.Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br>.Přijatá opatření ke zlepšení inventur,k informačním tokům Žádná opatření nebylo nutno přijímat,inventarizace byla řádně provedena,podklady byly v pořádku připraveny a ověřeny porovnáním se skutečností.S odkazem na plán inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy
<br> Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech Inventarizační rozdíly dle inventurních soupisů nebyly zjištěny,nejsou tedy k řešení.2 přílohy č.|) o N
<br> Seznamy inventurních soupisu,této inventarizační zprávy jsou vyplývající zjištění členěna na kódy 01—04,10-12 <.>
<br> 01 Řešení schodků a mank
<br> Schodky a XXXXX nebyly zjištěny.Inventarizační komise stanovuje tento postup pro nevypořádané rozdíly:
<br> Vzhledem k tomu,že rozdíly nebyly zjištěny,nebyly také předmětem vypořádání <.>
<br> 02 Řešení inventarizačních přebytků a jejich ocenění: Inventarizační přebytky nebyly zjištěny
<br> 03 Změny odpisových plánů: V roce 2017 nedošlo k žádné změně
<br> 04 Řešení návrhů na opravné položky majetku: Návrhy na opravné položky majetku nebyly prováděny
<br> 10 Řešení OP k pohledávkám nad rámec předpisu: OP k pohledávkám nad rámec předpisu nebyly řešeny
<br> 11 Schválení odpisů pohledávek a závazků Odpisy pohledávek a závazků byly nulové <.>
<br> 12 Doplnění závazků z úroku z prodlení a penále,tvorba rezerv Nebylo realizováno
<br> Informace o zjištěních v průběhu inventarizace dle inventurních a dodatečných inventurních soupisů
<br> 0“
<br> 2 přílohy č.|) „Seznamy inventurních soupisu na kódy 05-09
<br> této inventarizační zprávy jsou vyplývající zjištění členěna
<br> 05 Zbytný majetek
<br> 5.1 Návrhy na vyřazení majetku.Likvidací.Prodejem (včetně odsouhlasení trvání stávajících záměrů prodeje) - Darem nebo bezúplatným převodem
<br> 5.2 Návrhy na vklady majetku do obchodní společnosti O zbytném majetku nebylo účtováno
<br> 06 Návrhy na změnu využití majetku Návrhy na změny způsobu využití majetku nejsou
<br> 07 Úpravy plánu oprav a údržby a plánu investic Úpravy plánu oprav a údržby a plánu investic nebyly prováděny
<br> 08 Návrhy na zajištění výnosů z majetku Návrhy na zajištění výnosů z majetku nejsou
<br> 09 Návrhy na zajištění ochrany majetku (pojištění,jiná ochrana,ostraha,oplocení,trezory,uzamykání)
<br> Ochrana majetku a jeho zajištěníje dostatečná,nové návrhy nejsou <.>
<br> Přílohy:
<br> n<
<br>.1) Plán inventur.2) Proškolení členů inventarizační komise
<br> n<
<br>.|) Seznamy inventurních soupisů
<br> ($< (><
<br>.II) Odpisový plán dotací
<br> Za inventarizační komisi:
<br> 28 -02— 2018
<br> Předseda: Ing.Zdeněk IVIotIíček Clenka: Ing.Jana Jersenska.<.>.<.>.::.<.>.<.>.<.>.:.<.> í.<.> '.<.>.<.>.<.>.<.>.::.í.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>,Člen: JiříTesař /
<br> Člen: XXXX XXXXXXX.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>

Š a t a v s k o BRATČICE
SVAZEK OBCÍ LEDCE
Bratčice čp.36,664 67 Syrovice,ČR SOBOTOVICE
<br> provozní kancelář: SYROVICE
<br> Ledce čp.28,664 62 Hrušovany u Brna
<br> _______________________________________________________________________________________
<br> Bankovní spojení : KB,a.s.I Č : TEL : E mail : WWW :
<br> účet číslo : 107-9677540237/0100 68730756 547385564 satavsko.dso@email.cz satavsko.cz
<br>
<br>
<br>
<br> Krajský úřad Jihomoravského kraje
<br> Žerotínovo nám.449/3
<br> 601 82 Brno
<br>
<br> Č.j.14/2018-H Vyřizuje: Haramach,+420 604 100 332 Ledce,05.02.2018
<br>
<br> Věc:
<br> Komentář za vlastní hospodaření – příloha k státnímu závěrečnému účtu pro rok 2017,Šaravsko,svazek obcí <,>
<br> IČ: 68730756
<br> Příjmy za rok 2017 byly vyšší,než v roce 2016 a činily celkem 10 639 747,80 Kč,z toho nedaňové příjmy ve výši
<br> 6 470 622,82 Kč a dotace 4 577 124,98 Kč <.>
<br> Vyšší příjmy jsou z důvodu snížení transferů od členských obcí a větší fakturace za odběr vodného a stočného <.>
<br> Nedaňové příjmy jsou tvořeny především z vodného a stočného.Transfery jsou tvořeny neinvestičními transfery
<br> členských obcí ve výši 130 664,98 Kč,úroky z úvěru a členský poplatek.Investičními transfery 4 038 460,-Kč na splátky
<br> úvěru <.>
<br> Pro rok 2017 byl schválen členský příspěvek na 1 osobu ve výši 20,- Kč.Rozdíly mezi příjmy a výdaji v roce 2017
<br> jsou tvořeny větším výběrem vodného a také stočného <.>
<br> Stočné bylo vybíráno ve výši 38,50 Kč za m3 bez DPH.Vodné bylo vybíráno ve výši 26,40 Kč za m3 bez DPH <.>
<br> Výdaje roku 2017 jsou menší než v roce 2016 a činily 6 859 355,25 Kč.Výdaje zahrnovaly běžné výdaje ve výši
<br> 6 859 355,25 Kč.Organizace v roce 2017 neměla investiční výdaje.Neinvestiční transfery obcím byly v roce 2017 ve výši
<br> 175 523,- Kč <.>
<br> Nedaňové výdaje jsou tvořeny splátkami úroků z úvěru ve výši 69 824,98 Kč.a provozními výdaji na činnosti
<br> kanalizační soustavy (nejvýznamnější položky je údržba,technický dozor,energie,chemie,materiál,mzdy,správní
<br> poplatky za odběr podzemní vody) <.>
<br> Vyhotovila:
<br> XXXXXX XXXXXXX
<br> Za Šatavsko,svazek obcí
<br>
<br>
XXXXX XXXXXXXXXX
<br> předsedkyně představenstva

Tabulka č.1b
<br> Obec/DSO:
<br> Okres:
<br> Úroková
<br> sazba
<br> v %
<br> 1 2 4 5 6 7
<br> Obec/DSO celkem 0,00
<br> *) V případě přijatého úvěru v cizí měně se uvádí údaj v cizí měně Razítko:
<br> Vypracoval: XXXXXX XXXXXXX,XXXXXXXXX
<br> (jméno a příjmení,telefon,podpis)
<br> Šatavsko,svazek obcí
<br> Brno - venkov
<br> Přehled úvěrů,půjček a návratných finančních výpomocí přijatých obcemi a dobrovolnými svazky obcí od peněžních
<br> ústavů,jiných fyzických a právnických osob v roce 2017 (bez organizačních složek státu a státních fondů)
<br> Výše úvěru
<br> (v tis.Kč)*
Poskytovatel úvěru
<br> Termín
<br> splatnosti
Účel úvěru Způsob ručení
<br> Schválil: XXXXX XXXXXXXXXX
<br> (jméno a příjmení,telefon,podpis)
<br> Datum: 5.2.2018

I <.>
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> Ministerstvo financí F i n 2 - 12 M
<br> XXX XXXXX IČO
<br> Název a sídlo účetní jednotky
<br> sestavený k 31.12.2017 v Kč,s přesností na dvě desetinná místa
<br> : Šatavsko Bratčice 36,664 67 Bratčice
<br> 687307562017 12
<br> ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY
<br> a
<br> Paragraf Položka Text
<br> b
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočet
po změnách
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> 1 2 3
<br> % %
<br> 0000 131 000,004121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 131 000,00 130 664,9899,74 99,74
<br> 0000 4 038 600,004221 Investiční přijaté transfery od obcí 4 038 600,00 4 038 460,00100,00 100,00
<br> 4 169 600,00 4 169 600,00 4 169 124,980000 * 99,99 99,99
<br> 4 169 600,00 4 169 600,00 4 169 124,98000 ** 99,99 99,99
<br> 2310 1 238 000,002111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 238 000,00 1 265 937,17102,26 102,26
<br> 1 238 000,00 1 238 000,00 1 265 937,17Pitná voda2310 * 102,26 102,26
<br> 1 238 000,00 1 238 000,00 1 265 937,17Pitná voda231 ** 102,26 102,26
<br> 2321 5 000 000,002111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 5 000 000,00 5 190 171,13103,80 103,80
<br> 2321 16 100,002328 Neidentifikované příjmy 16 100,00 0,000,00 0,00
<br> 5 016 100,00 5 016 100,00 5 190 171,13Odvádění a čištění odpadních vod a nakládání s kaly2321 * 103,47 103,47
<br> 5 016 100,00 5 016 100,00 5 190 171,13Odvádění a čištění odpadních vod232 ** 103,47 103,47
<br> 6310 2 000,002141 Příjmy z úroků (část) 2 000,00 602,5230,13 30,13
<br> 2 000,00 2 000,00 602,52Obecné příjmy a výdaje z finančních operací6310 * 30,13 30,13
<br> 2 000,00 2 000,00 602,52Obecné příjmy a výdaje z finančních operací631 ** 30,13 30,13
<br> 6330 0,004138 Převody z vlastní pokladny 0,00 408 000,000,00 0,00
<br> 0,00 0,00 408 000,00Převody vlastním fondům v rozpočtech územní úrovně6330 * 0,00 0,00
<br> 0,00 0,00 408 000,00Převody vlastním fondům v rozp.územní úrovně633 ** 0,00 0,00
<br> 6409 0,002329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 15 000,00 13 912,000,00 92,75
<br> 0,00 15 000,00 13 912,00Ostatní činnosti jinde nezařazené6409 * 0,00 92,75
<br> 0,00 15 000,00 13 912,00Ostatní činnosti640 ** 0,00 92,75
<br> 10 425 700,00 10 440 700,00 11 047 747,80PŘÍJMY celkem: ************************************************************ 105,81105,97
<br> strana 1.1
<br>
<br> II <.>
<br> a
<br> Paragraf Položka Text
<br> b 1 2 3
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočet
po změnách
<br> Výsledek od
počátku roku% %
<br> ROZPOČTOVÉ VÝDAJE
<br> 2310 82 000,005011 Platy zaměstnanců v prac.pom.vyjma zaměst.na služ.místech 162 000,00 160 413,00195,63 99,02
<br> 2310 10 000,005021 Ostatní osobní výdaje 10 000,00 9 033,3390,33 90,33
<br> 2310 21 000,005031 Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na st.politiku zamě 40 000,00 39 620,00188,67 99,05
<br> 2310 8 000,005032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 15 000,00 14 256,00178,20 95,04
<br> 2310 300,005038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 300,00 75,0025,00 25,00
<br> 2310 1 000,005132 Ochranné pomůcky 1 000,00 398,6639,87 39,87
<br> 2310 500,005136 Knihy,učební pomůcky a tisk 500,00 97,3419,47 19,47
<br> 2310 10 000,005137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 10 000,00 836,338,36 8,36
<br> 2310 49 000,005139 Nákup materiálu jinde nezařazený 49 000,00 10 341,5921,11 21,11
<br> 2310 163 000,005154 Elektrická energie 303 000,00 181 021,33111,06 59,74
<br> 2310 2 000,005156 Pohonné hmoty a maziva 2 000,00 0,000,00 0,00
<br> 2310 2 000,005161 Poštovní služby 3 000,00 17,670,88 0,59
<br> 2310 10 000,005162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 12 500,00 11 660,95116,61 93,29
<br> 2310 34 000,005163 Služby peněžních ústavů 34 000,00 28 803,3384,72 84,72
<br> 2310 390 000,005166 Konzultační,poradenské a právní služby 290 000,00 279 309,0471,62 96,31
<br> 2310 0,005167 Služby školení a vzdělávání 4 000,00 3 100,000,00 77,50
<br> 2310 50 000,005168 Zprac.XXX a služby souvis.s inform.a komunik.technologiemi 33 000,00 21 557,9943,12 65,33
<br> 2310 510 000,005169 Nákup ostatních služeb 406 000,00 399 086,0478,25 98,30
<br> 2310 120 000,005171 Opravy a udržování 74 000,00 42 784,6035,65 57,82
<br> 2310 6 000,005172 Programové vybavení 23 000,00 22 305,34371,76 96,98
<br> 2310 3 000,005173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 3 000,00 2 434,0081,13 81,13
<br> 2310 200,005175 Pohoštění 200,00 184,0092,00 92,00
<br> 2310 0,005191 Zaplacené sankce 1 000,00 800,000,00 80,00
<br> 2310 0,005321 Neinvestiční transfery obcím 176 000,00 175 523,000,00 99,73
<br> 2310 0,005362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 1 000,00 333,330,00 33,33
<br> 2310 0,005363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 1 000,00 333,330,00 33,33
<br> 2310 310 000,005365 Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům 369 000,00 342 176,00110,38 92,73
<br> 2310 1 000,005424 Náhrady mezd v době nemoci 1 000,00 654,0065,40 65,40
<br> 2310 0,005909 Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené 40 000,00 30 320,000,00 75,80
<br> 2310 350 000,006121 Budov...