Středočeský kraj
<br>.Ú Ř hil—.<.> !í'“-JTF51I.<.>.—.Íěl_""-|" Zborovská 11 150 21 Praha 5 Číslojednací: 088816f2017fKUSK Stejnopis č <.>
<br> Spisová značka: SZ_0?465U2017!KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
<br> obce KRHANICE IČ 00232025
<br> za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Krhanice za rok 201? bylo zahájeno dne 20012017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 29.11.2017 na základě zákona č.4203004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.2532012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Krhanice Krhanice 46 25? 42 Krhanice
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX - kontrolorka: XXXXXX XXXXXXX Obec zastupovali: Mgr.XXXX XXXXXXXX - starosta
<br> Ing.XXXX XXXXXXX - hlavní účetní XXXXX XXXXXXXXX - mzdová účetní,pokladní
<br> ") X <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.tj 2 zák.č.4209004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.2501/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> — Finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnoati územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo tyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých & nem0vitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Rozpočtový výhled.střednědobý výhled rozpočtu na roky 201? - 2021,zveřejněn dne 20.3.2017 Návrh rozpočtu.zveřejněn ve dnech 28.11.2016 - 16.12.2016 Schválený rozpočet.zastupitelstvem obce dne 16.12.2016 jako vyrovnaný,v členění na paragrafy,zveřejněn dne 20.3.2017 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím.pro příspěvkové organizace Základní škola Krhanice a Mateřská škola Krhanice schváleny společně s rozpočtem obce dne 16.12.2016 a prokazatelně oznámeny dne 2.1.201'? ( doloženo podpisy ředitelky školy a ředitelky školy) Rozpočtová opatření.č.1 a č.2 - schválena zastupitelstvem obce dne 6.3.2017,zveřejněno dne 20.3.2017 o č.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 15.5.2012,zveřejněno dne 31.5.2012 o č.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 28.6.2017,zveřejněno dne 3.7.2017 o č.5 - schváleno starostou obce dne 19.2.2016,zveřejněno dne-9.8.2017
<br> o č.6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 18.9.2017,zveřejněno dne 20.9.2017 o č.7 — schváleno starostou obce dne 12.10.2017,zveřejněno dne 23.10.2017 0 č.8 - schváleno starostou obce dne 14.1 1.2017,zveřejněno dne 15.11.2017 Závěrečný účet.schválen zastupitelstvem obce dne 28.6.2017,s vyjádřením "bez výhrad",společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce,zveřejněn dne 3.7.2017 - návrh zveřejněn ve dnech 9.6.2017- 29.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.sestavenk3l.3 <.>,30.<.>,4 31.5 <.>,30,6.31.8 <.>,30,9.31.102017 zedne911.2017 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2017 ze dne 11.10.2017 Rozvaha.sestavenak 31.3,30.6 <.>,<.> 30 9.2017 ze dne 11.10.2017 Příloha rozvahy.sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2017 ze dne 11.10.2017 Účtový rozvrh.předložen platný na rok 2017 Hlavní kniha o předložena k 31.10.2017 - dle potřeby Účetní deník '...