Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: ff
<br> č.j.: KUJl 32944/2018 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Trpišovice
<br> se sídlem Koňkovice 33,584 01 Ledeč nad Sázavou,IČO: 00268381 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 18.října 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.listopadu 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 9.května 2018 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 9.května 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Trpišovice Koňkovice 33 584 01 Ledeč nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXXXXXX - XXXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXXX - místostarosta XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava,IČO: 70890749 ID datové schránky: ksab3eu,e-mail: posta©kr-vysocina.cz
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Trpišovice byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.9 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 30 odst.7 - lnventurní soupisy územního celku neobsahovaly zákonem stanovené náležitosti <.>
<br> Inventarizace části majetku a závazků nebyla doložena inventurními soupisy obsahujícími zákonné náležitosti (okamžik zahájení a ukončení,podpisové záznamy aj.) - např.účet 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek či účet 231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků <.>
<br> š 29 odst.1 — Územní celek inventarizací neověřil,zda skutečný stav odpovídá stavu v účetnictví <.>
<br> - Na SU 314 — Krátkodobé poskytnuté zálohy byl k 31.12.2017 vykázán zůstatek ve výši 263 910 Kč.Kontrolou rozpisu záloh doložených k inventarizaci však bylo zjištěno,že do zůstatku byly zahrnuty i zálohy za období 1—5/2017,které však byly již v roce 2017 vyúčtovány (zůstatek tak měl být pouze ve výši 151 720 Kč) <.>
<br> - Zůstatek SU 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku ve výši 4 156 181,81 Kč nesouhlasil se zůstatkem uvedeným v sestavě "Soupis dlouhodobého majetku s dotací" (nerozpuštěná část transferů činila 4 801 195,81 Kč,navíc v soupisu nebyl uveden nákladní automobil pořízený z transferu v roce 2017 ve výši 450 000 Kč) <.>
<br> _B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Trpišovice byly využity následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2017 zveřejněn na internetových stránkách a úřední desce od 30.11.2016 do 17.12.2016
<br> Schválený rozpočet - rozpočet na rok 2017 schválen zastupitelstvem obce dne 17.12.2016 a zveřejněn na internetových stránkách od 22.3.2017 - zveřejněn dosud
<br> Závěrečný účet — návrh závěrečného účtu za rok 2016 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření zveřejněn na internetových stránkách a úřední desce od 24.5.2017 do 20.6.2017,schválen zastupitelstvem obce bez výhrad dne 20.6.2017 a zveřejněn na internetových stránkách od 21.6.2017 - zveřejněn dosud,na úřední desce zveřejněno oznámení,kde je zveřejněn a kde je možno nahlédnout do jeho listinné podoby Účetní závěrka obce za rok 2016 schválena zastupitelstvem obce dne 20.6.2017 Rozpočtová opatření - rozpočtové opatření č.5 schváleno starostkou obce dne 31.10.2017 a zveřejněno od 8.11.2017 — zveřejněno dosud,na úřední zveřejněno oznámeni,kde je zveřejněno a kde je možno nahlédnout do jeho listinné podoby
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc říjen 2017
<br> Pokladní kniha - ke dni 31.10.2017
<br> Pokladní doklady - za měsíc březen 2017 (příjmové pokladní doklady č.4 až 7,výdajové pokladní doklady č.5 až 6)
<br> Bankovní výpisy - ke dni 31.10.2017 k běžným účtům (Česká spořitelna,a.s <.>,ČNB) a k úvěrovému účtu (Česká spořitelna,a.s.)
<br> Kniha došlých faktur - ke dni 31.10.2017 (faktura č.1 až 126)
<br> Kniha odeslaných faktur - ke dni 31.10.2017 (faktura č.1/2017 až 2/2017)
<br> Učetní doklady za měsíc červenec 2017 k bankovnímu výpisu České spořitelny,a.s <.>,č.013
<br> Hlavní kniha - za období leden až říjen 2017
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.10.2017
<b...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKÚ,DOBROVOLNÝCH SVAZKÚ OBCÍ A REGIONÁLNÍCH RAD sestavený k 31.12.2017 (v Kč na dvě desetinná místa) XXX XXXXX IČO XXXX XX XXXXXXXX Název a sídlo účetní jednotky: Obec Trpišovice Trpišovice 584 O1 Ledeč nad Sázavou |.Rozpočtové příjmy Schválený Rozpočet Výsledek od Paragrat Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ a b 1 2 3 0000 1111 Daň : příj.fyz.osob ze závis.č 360 000,00 567 373,13 567 373,13 157,6 100,0 0000 1112 Daň : příj.fyz.os.z XXX.výd.č.XXX XXX,XX XX 826,54 26 826,54 9,9 100,0 0000 1113 Daň z příj.fyz.os.z kapit.výn.40 000,00 46 613,01 46 613,01 116,5 100,0 0000 1121 Daň z příjmů právnických osob 330 000,00 504 761,30 504 761,30 153,0 100,0 0000 1211 Daň z přidané hodnoty 630 000,00 914 966,30 914 966,30 145,2 100,0 0000 1340 Popl.za prov.sys.likv.kom.odp.80 000,00 63 950,00 63 950,00 79,9 100,0 0000 1341 Poplatek ze psů 2 000,00 2 000,00 2 000,00 100,0 100,0 0000 1342 Popl.za |ázeň.nebo rekr.pobyt 30 000,00 27 055,00 27 055,00 90,2 100,0 0000 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 467 200,00 546 245,00 546 245,00 116,9 100,0 0000 1382 odvod z loterií 9 489,10 9 489,10 100,0 0000 1511 Daň z nemovitých věcí 360 000,00 279 022,87 279 022,87 77,5 100,0 0000 4111 Neinv.příjaté transf.z VPS SR 11 207,00 11 207,00 100,0 0000 4112 Neinv.příj.tran.ze SR-s.d.vzt.57 800,00 57 800,00 57 800,00 100,0 100,0 0000 4116 Ost.neinv.přij.transfery ze SR 122 000,00 122 000,00 100,0 0000 4122 Neinv.přijaté transf.od krajů 120 000,00 120 000,00 100,0 0000 4216 Ost.invest.přij.transf.ze SR 450 000,00 450 000,00 100,0 1012 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 170 000,00 1012 Podnik.a restrukt.v zem.a pot 170 000,00 1031 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 200 000,00 1031 Pěstební činnost 200 000,00 6171 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 170 254,00 170 254,00 100,0 6171 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 164 802,00 164 802,00 100,0 6171 2141 Příjmy z úroků (část) 3 000,00 693,55 693,55 23,1 100,0 6171 Činnost místní správy 3 000,00 335 749,55 335 749,55 *"" 100,0 P ř lj m y c elk e m 3 000 000,00 4 085 058.80 4 085 058,80 136,2 100,0 FENIX,Výkaznictví 8.31.008 Strana 1 Tisk: 24.05.2018 10:43:53
<br> lČO: 00268381 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Obec Trpišovice sestavený k 31.12.2017 "Rozpočtové výdaje Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ a b 1 2 3
<br> 2212 5171 Opravy a udržování 400 000,00 461 361,00 461 361,00 115,3 100,0 2212 Silnice 400 000,00 461 361,00 461 361,00 115,3 100,0 2292 5193 Výd.na dopravní úz.obslužnost 50 000,00 57 923,00 57 923,00 115,8 100,0 2292 provoz veřejné autobusové dopr 50 000,00 57 923,00 57 923,00 115,8 100,0 2310 5169 Nákup ostatních služeb 200 000,00 117 488,82 117 488,82 58,7 100,0 2310 Pitná voda 200 000,00 117 488,82 117 488,82 58,7 100,0 3326 5171 Opravy a udržování 250 000,00 250 000,00 3326 Poř <.>,zach <.>,obn.hod.mist.kult.p 250 000,00 250 000,00 3341 5162 Služby telekom.a radiokom.16 000,00 34 439,85 34 439,85 215,2 100,0 3341 Rozhlas a televize 16 000,00 34 439,85 34 439,85 215,2 100,0 3399 5194 Věcné dary 22 000,00 18 400,00 18 400,00 83,6 100,0 3399 5492 Dary obyvatelstvu 45 000,00 82 400,00 82 400,00 183,1 100,0 3399 Ost.zál.kult <.>,círk <.>,sděl.pros.67 000,00 100 800,00 100 800,00 150,4 100,0 3631 5154 Elektrická energie 170 000,00 58 240,00 58 240,00 34,3 100,0 3631 Veřejné osvětlení 170 000,00 58 240,00 58 240,00 34,3 100,0 3639 5329 Ost.neinv.transfery VR územ.ú.760,00 765,00 765,00 100,7 100,0 3639 Komun.s|užby a úz.rozvoj j.n.760,00 765,00 765,00 100,7 100,0 3722 5169 Nákup ostatních služeb 200 000,00 339 654,00 339 654,00 169,8 100,0 3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 200 000,00 339 654,00 339 654,00 169,8 100,0 5512 6123 Dopravní prostředky 300 000,00 450 000,00 450 000,00 150,0 100,0 5512 PO - dobrovolná část 300 000,00 450 000,00 450 000,00 150,0 100,0 6112 5023 Odměny čl.zastup.obcí a krajů 80 000,00 102 281,00 102 281,00 127,9 100,0 6112 Zastupitelstva obci 80 000,00 102 281,00 102 281,00 127,9 100,0 6114 5011 Platy zaměst.v prac.poměru 9 363,00 9 363,00 100,0 6114 5139 Nákup materiálu j.n.328,00 328,00 100,0 6114 5173 Cestovné (tuzemí zahraníč) 796,00 796,00 100,0 6114 5175 Pohoštění 720,00 720,00 100,0 6114 Volby do Parlamentu ČR 11 207,00 11 207,00 100,0 6171 5011 Platy zaměst.v prac.poměru 450 000,00 575 277,00 575 277,00 127,8 100,0 6171 5019 Ostatní platy 4 453,00 4 453,00 100,0 6171 5031 Pov.pojistné na soc.zab„.120 000,00 135 170,00 135 170,00 112,6 100,0 6171 5032 Povpojistné na veř.zdrav.poj.60 000,00 68 292,00 68 292,00 113,8 100,0 6171 5136 Knihy,učební pomůcky a tisk 5 000,00 1 000,00 1 000,00 20,0 100,0 6171 5137 DHDM 15 000,00 115 000,00 6171 5139 Nákup materiálu in 30 000,00 114 054,00 114 054,00 380,2 100,0 6171 5163 Služby peněžních ústavů 5 000,00 6171 5169 Nákup ostatních služeb 200 005,00 891 678,05 891 678,05 445,8 100,0 6171 5171 Opravy a udržování 100 000,00 48 247...

Závěrečný účet Obce.<.>.Trpišovice.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.za rok 2017 /ěl7 zákona č.250/20008b <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů)
<br> Údaje o plnění Dříimů a výdaiů za rok 2017
<br> Plnění k 31.12.2017
<br> Třída 1 — daňové příjmy.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 2 349 052,25 Kč
<br> Třída 2 — Nedaňové příjmy.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.986 206,55 Kč
<br> Třída 3 — kapitálové příjmy.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> O
<br> Příjmy celkem: 4 085 058,80 Kč
<br> Třída 5 — běžné výdaje.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 4 120 975,90 Kč
<br> Třída 6 — kapitálové výdaje.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 0
<br> Výdaje celkem: 4 120 975,90 Kč
<br> Třída 8 — financování 0
<br> Dotace:
<br> 4112 - běžná dotace nein.na správu a žáky 57 800,-- Kč 4116 — dotace na pokrytí mzdových výdajů — UP.<.>.122 000,-- Kč 4122 — Neinv.přijaté transfery od krajů 120 000,-- Kč 4216 — Ost.invest.přij.transfery ze SR 450 000,-- Kč
<br> Údaie o hospodaření s maietkem obce k 31.12.2017
<br> k 31.12.2017
<br> 019 ostatní drobný dlouh.nehm.majetek 96.894,-- Kč.031 pozemky.<.>.<.>.16 852 759,68 Kč
<br> 021 stavby 022 samostatné.movité.věci 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek
<br> Sestavil/azJežková HANA
<br> hlavní účetní obce,správce rozpočtu V Trpišovicích dne: 25,5,204%
<br> Schváleno v ZO dne:
<br> Vyvěšeno: 25,5 _bjg
<br> Sejmuto:
<br>.<.> 14 453 118,24Kč.<.>.<.> 1 818169,-- Kč 709 116,87 Kč