Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.: %
<br> Č.j.: KUJl26218/2018 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Olešná
<br> se sídlem Olešná 94,393 01 Pelhřimov,lČO: 00515761 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 14.srpna 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.srpna 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 19.dubna 2018 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 19.dubna 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Olešná Olešná 94 393 01 Pelhřimov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: RNDr.XXXXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX _
<br> — kontrolor: Ing.XXXX XXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> - kontrolor: ' lng.XXXXXXX XXXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumáváni hospodaření.PřeZkoumáni hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Žižkova 57,557 33 Jihlava,IČO: 70890749 1D datové schránky: ksab3eu,e-mail: posta©kr—vysocina.cz
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Pří přezkoumání hospodaření obce Olešná byl zjištěn následující nedostatek: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 29 odst.1 - Územní celek inventarizaci nezjistil skutečný stav majetku a závazků <.>
<br> Obec uvedla v inventurním soupisu k rozvahovému účtu 031 - Pozemky položku "Lesní pozemky v jiném KN" v hodnotě 323 255 Kč,která nebyla doložena listem vlastnictví.Podle
<br> listu vlastnictví se jedná o stavbu bez čplče,která měla být vedena na rozvahovém účtu 021 - Stavby <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumálí Při dílčím přezkoumání hospodaření-obce Olešná byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - naroky 2018 - 2022 schválený zastupitelstvem obce dne 28.12.2016 zveřejněný na internetových stránkách obce dne 28.12.2016
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2017 zveřejněný na úřední desce od 08.12.2016 do 23.12.2016 a na internetových stránkách obce od 08.12.2016 dosud
<br> Rozpočet - na rok 2017 schválený zastupitelstvem obce dne 28.12.2016 zveřejněný na internetových stránkách obce dne 28.12.2016
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízené organizaci - Základní škola a mateřská škola Olešná ze dne 30.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření — č.1 ze dne 22.03.2017 zveřejněné dne 22.03.2017,č.2 ze dne 12.05.2017 zveřejněné dne 12.05.2017,č.3 ze dne 23.06.2017 zveřejněné 23.06.2017 schválená zastupitelstvem obce '
<br> Závěrečný účet - za rok 2016 schválený zastupitelstvem obce dne 12.05.2017 zveřejněný dne 12.05.2017,návrh zveřejněný na úřední desce od 22.03.2017 do 07.04.2017 a na internetových stránkách obce od 22.03.2017 dosud
<br> Rozvaha - ke dni 30.06.2017
<br> Příloha rozvahy - ke dni 30.06.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty - ke dni 30.06.2017
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - ke dni 30.06.2017
<br> Kniha došlých faktur - ke dni 30.06.2017 (doklady č.17-100-00001 až 17-100-00166)
<br> Kniha odeslaných faktur - ke dni 30.06.2017 ( doklady č.17-200-00001 až 17-200-00006) Bankovní výpisy - č.2017/2 (čsoe),č.2 (ČNB) a č.021 - 038 (KB) za únor 2017,č.80 a 85 (KB) za květen 2017
<br>.Mzdová agenda - protokol o mzdách za červen 2017
<br> Odměňování členů zastupitelstva - pro rok 2017
<br> Faktura » č.DPR—í7-0362 (v KDF č.17-100-00112) na tlakový filtr do vodojemu a regenerační sůl ze dne 09.05.2017 splatná dne 23.05.2017 uhrazené dne 17.05.2017 (výpis KB č.80)
<br> Proforma faktura č.170800438 na výrobu a montáž plastových prvků v hodnotě 73.705 Kč ze dne 24.05.2017 splatná dne 07.06.2017 uhrazená dne 26.05.2017 (výpis KB 6.85)
<br> u
<br> Faktura c.170100595 na dodávku a montáž plastových prvků v hodnotě 0 Kč (záloha 73.705 Kč) '
<br> Učetní doklady - č.1705-000077 a 1705-000141 za květen 2017
<br> Evidence poplatků » pro rok 2017 (odpady psi)
<br> Pokladní deník - za únor 2017
<br> Pokladní doklady - č.17-701-00040 až 17-701_00085 za únor 2017 Účetní deník - za únor 2017
<br> Evidence majetku — zařazovací a vyřazovací protokoly majetku Zřizovací listina Základní a mateřské školy Olešná ze dne 19.12.2013
<br> Smlouva o dílo - č.17-0679 na plastová ...