KRAJSKÝ ÚŘAD JiHOČESKÝ KRAJ
<br> EKONOMICKÝ ODBOR ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODlKY HOSPODAŘENÍ OBCÍ Sp.zn.: OEKO—PŘ 73637í20171'zdpe stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Dobrovolný svazek obcí "Zlatý vrch",lČO 71210024
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 18.října 2017jako dílčí přezkoumání 21.května 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Dobrovolný svazek obcí "Zlatý vrch" za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42,g 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,O přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 11.8.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané obdobiod 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonal: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420l2904 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.25512012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.5381201TIOEKO-PR a 100í2018l0EKO-PR dne 19.7.2017 a 29.1.2018 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Mgr.XXXX XXXXXX - předseda
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> U Zimního stadionu XXXX/X,XXX 76 České Budějovice.tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihoceskycz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v Š 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto ukonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolni ukon (např.ukončení kontroly na místě nebo vrácení vyžádaných podkladů,ukončení prověření námitek uplatněných ve stanovisku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření apod.) byl učiněn dne 21.5.2017 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.|.Chyby a nedostatky napraveně v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> > méně závažné (ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona) /v členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků Porušení právního předpisu: Zákon č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předp/sú Ustanovení: 5 1 76
<br> Charakteristika zLŠtěne' chyby a nedostatku:
<br> Výše stravného neby/a v souladu se stanoveným rozpětím <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Dobrovolný svazek obcí má vypracovanou směrnicí - "Prev/día pro poskytování cestovních náhrad č/enům rady svazku,jeho zaměstnancům a da/ším pověřeným osobám".Kontrolou pokladních výdajových dokladů na proplacení cestovních náhrad by/o zjištěno,že stravné je vypláceno v rozporu se stanovenou směrnicí.Zjištěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plněníopatřeni: Předložená nová směrnice - "Pravidla pro poskytování cestovních náhrad členů rady svazku,jeho zaměstnancům a dalším pověřeným osobám" - projednána a schválena radou svazku dne 30.11.2017,provedena kontrola pokladního výdajového dokladu 17-700—00061 ze dne 29.12.2017 na částku 605 Kč,účetní doklad č.17—700—00061 ze dne 29.12.2017 na částku 605 Kč cestovné (jízdné + stravné)
<br> Opatření bvlo splněno: Napraveno <.>
<br> A.!l.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 2
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano Svazek obcí netvoří peněžní fondy
<br> 2.Ustanovení & 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> — přezkoumán: Ano Svazek obcí neprovozuje podnikatelskou činnost
<br> 3.Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo
<br> fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano Svazek obcí nehospodaří se sdruženým/' prostředky
<br> 4.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) finanční Operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví - přezkoumán: An...

Dobrovolný svazek obcí Zlatý vrch
<br> Závěrečný účet za rok 2017
<br> Dobrovolný svazek obcí Zlatý vrch
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> Údaje o organizaci
<br> Název Dobrovolný svazek obcí „Zlatý vrch" Adresa Putim 198
<br> 397 01 Písek IČ 71210024
<br> Právní forma Svazek obcí
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> Rozpočtové hospodaření- detailně
<br> Porovnání aktivních a pasivních účtů
<br> Porovnání nákladových a výnosových účtů
<br> Porovnání závazků a pohledávek
<br> Porovnání příjmů a výdajů
<br> Vyúčtování finančních vztahů
<br> Majetek
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření - v příloze
<br> KEO—W 1.11.182
<br> Strana 1/10
<br> Dobrovolný svazek obcí Zlatý vrch
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> Závěrečný účet za rok 2017
<br> Položka Skutečnost ROZPOWF % Romema? % Rozdíl schvaleny upraveny
<br> Třída 2 NEDANOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdil
<br> 2111 Přijmy z poskytování služeb a vyrobkti 12284400 13930000 88 19 13930000 6019 1645600
<br> 2133 Příjmy ;: pronájmu rnoyitycn věci 12000000 0.00 000 12000000 10000 000
<br> 2321 Přijaté neinvestiční dary 3750.00 000 000 ?50000 50.00 3T50.00
<br> Třída 2 NEDANOVE PRIJMY 24659400 13930000 17702 26680000 92.43 2020500
<br> Třída 4 PŘÍJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdil
<br> 4116 097mm nefnveg'c'pl'late "a“SfeW ze 127307200 000 000 127307200 100.00 000 Statrozpoctu
<br> 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obci 105994435 37070000 235.93 105994435 100.00 0.00
<br> 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 30500000 0.00 0.00 30500000 100.00 0.00
<br> 4221 Investiční přijaté transfery od obci 13242600 000 000 13242600 100.00 0.00
<br> 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 19500000 000 000 19500000 100.00 0.00
<br> Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 296544235 37070000 799.96 296544235 100.00 0.00
<br> PRIJ MY CELKEM 321203035 51000000 629.81 323224235 99.37 2020600
<br> KEO-W 1.11.182
<br> Stra na 2/10
<br> Dobrovolný svazek obcí Zlatý vrch
<br> Závěrečný účet za rok 2017
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> Položka Skutečnost ROZPOČEF % ROZPOČEF % Rozdil Schvaleny upraveny Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 5011 Platy.zamesmřmř' V prac'pom' Vyjma 137529100 21590000 63700 137529100 10000 000 zamestna SluzmlStech 5021 Ostatní osobni výdaje 16460000 11160000 165.59 16460000 100.00 0.00 5031 pov'n'pol'sme "3 ?Dc'mb'a pnspevek 35699600 6900000 52026 35699600 10000 0.00 na 510000101 zeme 5032 PO.\.'.'"Í1e.po“5me "3 verejne Zdravom' 6010700 2490000 321.71 6010700 10000 0.00 pOjiSlenl 5036 Povinné pojistné na urazove pojištěni 6020.00 6000.00 75.25 6000.00 75.25 196000 5132 Ochranné pomůcky 2056.00 1000.00 205.60 2100.00 96.00 42.00 5137 Drobný hmotný dlouhodoby majetek 45747760 000 0.00 45747760 100.00 000 5139 Nákup maleríalu jinde nezařazený 6932200 1500000 595.46 9393300 95.09 4611.00 5156 Pohonné hmoty a maziva 2709100 3200000 64.66 3200000 64.66 4909.00 5101 Poštovní služby 1700.00 2600.00 05.38 2600.00 05.38 900.00 5162 Sluřby telečomgn'kac' 3 627656 1200000 66.97 1200000 66.97 3723.42 radlokomunikaCi 5163 Služby peněžních ústavů 2157600 2700000 7992 2700000 79.92 542200 5164 Nájemné 750.00 0.00 000 750.00 100.00 000 5167 Služby školení a vzdělávání 1000.00 6000.00 1007 6000.00 16.67 5000.00 5166 Zprac'qat & SIUZbVFOUÝ'S'S '"fo'm'a 1196600 1500000 79.92 1500000 79.92 3012.00 komunlktechnoiogleml 5169 Nákup ostatních služeb 5762400 2100000 274.40 6066300 9499 3039.00 5171 Opravy a udržování 2151500 4000000 53.79 3100000 6040 946500 51 ZZ Programové vybavení 2831.00 0.00 0.00 2900.00 97.62 69.00 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 6655.00 1100000 60.50 1100000 6050 4345.00 5175 Pohoštění 1176.00 2000.00 56.60 2000.00 56.60 624.00 5194 vecne dary 1696.99 0.00 0.00 1920.00 96.60 2301 PI.|.<.>,5362 aby.dam & po“ atk“ Stamm“ 1564.00 1500000 10.56 156400 10000 000 rozpoctu 5365 „2.3th dar" Žpomatk“ kralum'omm a 0.00 100000 000 100000 000 100000 statnim fondum 5357 Věda? z f'"am"'.ho Vypofadan' 16149600 0.00 0.00 16149900 10000 000 mlnulych let meZl obcemi 5424 Náhrady mezd v době nemoci 2551.00 0.00 0.00 2551.00 100.00 0.00 Třída 5 BE ZN E VYDAJE 266376617 63000000 457.74 293217060 98.35 4636443 Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJ E Skutečnost schválený % upravený % Rozdil 0122 Stroje.přístroje a zařízení 327421500 000 0.00 327412000 100.00 0.00 Třída 6 KAPiTÁLOVÉ VÝDAJE 32742600 000 0.00 32742600 10000 000 VYDAJE CELKEM 321121217 113000000 509.72 325659060 96.52 4636443 Rozpoctove hospodareni dle trld - detailně Název položky Položka Skutečnost Rozpocet % ROZPDČGF % schváleny upraveny Krátkodobé Flnancováni z tuzemska Zmena stavu kratkodobprostředkú na bank.účlech (+i-) 6115 4324.16 12000000 069 2735425 301 CELKEM FINANCOVÁNl 6000 8241.18 12000000 069 2735425 4301
<br> KEO-W 1.11.182
<br> Strana 3/ 10
<br> Dobrovolný svazek obcí Zlatý vrch
<br> Závěrečný účet za rok 2017
<br> Porovnání aktivních a pasivních účtů
<br> Aktivní účty 2015 2016 2017 018 Drobný dlo...