“xf \n“ „.3
<br> ŽP/ÍŽÍ/OÁQ 07 Z
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD ML
<br> &?fíťi'f“.! __
<br> JIHOČESKÝ KRAJ
<br>.EKONOMECKÝ ODBOR ODDĚLENÍ'PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENF OBCÍ Sp.zn.: OEKO-PŘ 7123412017ívlach stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek,ICO 60816180
<br> ?
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 1.srpna 2017jako dílčí přezkoumání 26.března 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Sdružení pro likvidaci komunálního odpadu Borek za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 22.1.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonal: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Zdeňka Perníková
<br> Pověření k přezkoumání podle 5 5 č.42012004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.2552012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.548/2017 dne 19.7.2017 a 11012018 dne 29.1.2018.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Pří přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXX - předseda XXXXX XXXXXXXXX - účetní sdružení
<br> U Zimního stadionu XXXXXX,370 76 České Budějovice.tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e—podateín-a: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jíhoceskyez
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblastí hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzeně podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon tj.ukončení kontroly na místě a vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 13.4.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny takové chyby a nedostatky.<.> ;
<br> A.l|.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.ai plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.b) finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> — přezkoumán; Ano DSO netvoří peněžní fondy,ověřeno na rozvahu sestavenou k 31.12.2017 <.>
<br> 3.Ustanovení S 2 odst.1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> - přezkoumán: Ano DSO neprovozuje podnikatelskou činnost,ověřeno ve výkazu zisku a ztráty,sestaveného k 31.12.2017 <.>
<br> 4.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo
<br> fyzickými osobami
<br> - přezkouman: Ano \ DSO nevykazuje ani neuskutečňuje peněžní operace týkající se sdružených prostředků <.>
<br> 5.Ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice.tai.: 386 720 111,fax: 385 359 084 e—podatelna: posta©kraj—jíhocesky.cz,www.kraj-jíhoceskycz
<br> Stránka 2
<br> 6.Ustanovení & 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s datšimi prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano DSO nehospodaří ani nenakládá s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí,účtování ověřeno na Fin 2/12 M sestavenou k 31.12.2017 <.>
<br> 7.Ustanovení 8 2 odst.1 písm.d) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtum,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> — přezkoumán: Ano 8.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> - přezkoumán: Ano 9.Ustanovení &; 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek
<br> - přezkoumán: Ano DSO nenakládá ani nehospodaří s majetkem státu <.>
<br> 10.Ustanovení & 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonú a postupů přezkoumaných orqánem dohledu podle zvláštního prá...