Krajský úřad Středočeského kraje ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_082287/2017/KUSK Stejnopis č.Zr Cj.: 006988/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBCÍ PRO VODOVODY A
<br> KANALIZACE IČ: 48955001 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek Obcí pro vodovody a kanalizace za rok 2017 bylo zahájeno dne 01.08.2017 doručením oznámení O zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 20.10.2017
<br> ' 02.05.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Nádražní 149,26101 Příbram IV
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX „ - kontrolorka: Ing.XXXXXX XXXXXXXXXX (X.X.XXXX) Zástupci DSO: Ing.Lubomír Mix] — manager svazku
<br> XXXXX XXXXX - referent XXXXXXXX XXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,© 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.O98231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územm'ho celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 2.5.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2017 - 2020,schválen správní radou svazku dne 7.8.2017,zveřejněn na úředních deskách členských Obcí svazku a na elektronické úřední desce po schválení od 20.10.2017 Pravidla rozpočtového provizoria ' Správní rada svazku ze dne 16.11.2016 doporučila valné hromadě ke schválení podmínky rozpočtového provizoria na rok 2017,valnou hromadou svazku konanou dne 13.12.2016 bylo rozpočtové provizorium schváleno tak,že výdaje budou čerpány do výše 1/ 12 čerpaných výdajů z roku 2016.Návrh rozpočtu ' na rok 2017 zveřejněn od 19.4.2017 do 10.5.2017 Schválený rozpočet ' na rok 2017 projednán a schválen Valnou hromadou svazku dne 11.5.2017 jako schodkový (schodek rozpočtu bude dorovnán přebytkem finančních prostředků z předchozích let a úvěrem ve výši 5 miliónů,smlouva o úvěru č.10776/16/LCD ze dne 30.6.2016),závazné ukazatele rozpočtu dle vyjádření předsedy svazku jsou celkové příjmy a výdaje (schválený rozpočet na rok 2017 zveřejněn na úřední elektronické desce od 20.10.2017) Rozpočtová opatření
<br> v
<br> ' c.1 schváleno nebylo č.2 schváleno správní radou svazku dne 27.7.2017 (zveřejněno od 15.8.2017) č.3 schváleno správní radou svazku dne 5.10....

Svazek obcí pro vodovody a kanalizace
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2017
sestavený ke dni 31.12.2017
<br>
Plnění rozpočtu obce v roce 2017 (v Kč)
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - sumárně
<br> PŘÍJMY
<br> Třída Skutečnost Rozpočetschválený %
Rozpočet
upravený % Rozdíl
<br> 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 26464921.89 24500300.00 108.02 26568307.70 99.61 103385.81
<br> 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 87535.00 0.00 0.00 87540.00 99.99 5.00
<br> 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 223255.00 223200.00 100.02 223300.00 99.98 45.00
<br> C E L K E M P Ř Í J M Y 26775711.89 24723500.00 108.30 26879147.70 99.62 103435.81
<br> VÝDAJE
<br> Třída Skutečnost Rozpočetschválený %
Rozpočet
upravený % Rozdíl
<br> 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 8698906.28 13632000.00 63.81 15776724.70 55.14 7077818.42
<br> 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 22341785.60 23120000.00 96.63 23120000.00 96.63 778214.40
<br> C E L K E M V Ý D A J E 31040691.88 36752000.00 84.46 38896724.70 79.80 7856032.82
<br> FINANCOVÁNÍ
<br> Třída Skutečnost Rozpočetschválený %
Rozpočet
upravený % Rozdíl
<br> Krátkodobé financování z tuzemska
<br> 8115
<br> Změna stavu
krátkodob.prostř
edků na
bank.účtech
(+/-)
<br> 4052955.64 12028500.00 33.69 12017577.00 33.73 7964621.36
<br> Dlouhodobé financování z tuzemska
<br> 8123
<br> Dlouhodobé
přijaté půjčené
prostředky
(+)
<br> 5000000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5000000.00
<br> 8124
<br> Uhrazené
splátky
dlouhodobých
přij.půjč.prostřed
ků (-)
<br> -4787975.65 -3120000.00 153.46 -3120000.00 153.46 1667975.65
<br> 8125 Změna stavu 0.00 3120000.00 0.00 3120000.00 0.00 3120000.00
<br>
<br> dlouhodob.prost
ředků na
bank.účtech
(+/-)
<br> CELKEM
FINANCOVÁNÍ 4264979.99 12028500.00 35.46 12017577.00 35.49 7752597.01
<br> Plné členění rozpočtových příjmů a výdajů podle rozpočtové skladby je uvedeno ve výkazu
Fin 2-12M,sestava k 31.12.2017,který je přílohou závěrečného účtu <.>
<br> Významné akce r.2017
Svazek realizoval rekonstrukci ÚV Hvězdička za částku 22 236 585 Kč.Tato rekonstrukce byla oceněna stavbou
roku 2017 <.>
<br>
<br> Finanční majetek,pohledávky a závazky obce k 31.12.2017
<br> a) finanční majetek : zůstatek na běž.účtu u ČS k 31.12.2017 9 849 930,40
<br> zůstatek na účtu u ČNB k 31.12.2017 367,40
<br> zůstatek na účtu u GE XXXXXX k XX XX XXXX X XXX XXX,XX
<br> zůstatek u ČMZRB k 31.12.2017 3 348,74
<br> nesplacený úvěr u ČS k 31.12.2017 3 332 000,00
<br> nesplacený úvěr u ČMZRB k 31.12.2017 4 612 000,00
<br>
<br> b) pohledávky obce k 31.12.2017 4 817,- ( Záloha – předplatné Příbramský deník)
<br> c) závazky (neproplacené faktury) k 31.12.2017 538 450,- ( Rekonstrukce Vysokopeckého rybníka)
<br> Hospodaření s majetkem svazku :
<br> Svazek v roce 2017 prodal pozemky za celkovou částku 2835 Kč.Dále prodal ostatní majetek za 84 700 Kč <.>
<br> A nakoupil pozemky za celkovou částku 105200 Kč.A realizoval rekonstrukci ÚV Hvězdička za částku
22 236 585 Kč <.>
<br> Hospodářský výsledek svazku za rok 2017
<br> Náklady v roce 2017 celkem : 11 809 485,27
<br>
<br> Výnosy v roce 2017 cekem : 21 453 357,38
<br> Hospodářský výsledek za rok 2017 : 11 693 532,11
<br> Svazek v roce 2017 ukončil hospodaření se ziskem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření obce za rok 2017
<br> Se uskutečnilo ve dnech 20.10.2017 a 2.5.2018 dle ustanovení Zák.č.420/2004 Sb.kontrolou krajského úřadu
Středočeského kraje <.>
<br> Závěr přezkoumání :
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2017 byly zjištěny chyby a nedostatky:
<br> Přílohy závěrečného účtu :
<br> Účetní výkazy - Rozvaha
<br> - Příloha
<br> Finanční výkazy - Fin 2-12M
<br> - Výkaz zisku a ztráty
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017

Svazek obcí pro vodovody a kanalizace 26101 Příbram,ICO
<br> INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA souhrnná zpráva o průběhu a výsledku inventarizace provedené ke dni 3 1.12.201 7
<br> Inventarizační komise ve složení: Předseda : ing.XXXXX XXXXXX
<br> Člen : ing.XXXXXXX XXXX
<br> Člen : XXXXX XXXXX
<br> ji provedla ve dnech X.XX.2017 — 25.1.2018 s těmito závěry: ].Vyhodnoceníprovedene' inventarizace:
<br> 1.1.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovala v souladu s vyhláškou a vnitřní směrnicí.Metodika postupů při inventarizací byla dodržena.Podpisy členů inventarizační komise byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla.Termín inventury byl dodržen <.>
<br> 2.Výsledek inventarizace:
<br> Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku,pohledávek,závazků a ostatních inventarizačních položek,kterýje zaznamenán v inventumích soupisech.Skutečný stav byl porovnán se stavem účetním.Při inventarizaci nebyl zjištěn žádný inventarizační rozdíl <.>
<br> Fyzickou a dokladovou inventurou nebyl zjištěn obsah jiných účtů aktiv a pasiv,než které jsou v rekapitulaci uvedeny <.>
<br> 014 011.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 4.000,-
<br> 018 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.66.630.- 021 070.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.181285535,-
<br> 021 080.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.41450554,- 021.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.222 736.089,- 022 030.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 75 776.937,- 022 040.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.46.918,- 022 050.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.3 431.629,- 022 060.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 276.200,- 022 061.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.79.134,- 022.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 79 610.818,- 028 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.462.392,34 031 080.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 2 78790696 031 081.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 318.089,99
<br> 031.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.3 105.996,95
<br> 042 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.105.200,-
<br> 042 012.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 809.000,- 042 013.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.76 037.736,29 042 014.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 132.500,- 042.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.77 084.463,29 074 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 4.000,- 078 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.66.630,- 081 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.'.<.>.<.>.<.>.<.>.657.875,- 081 070.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.140 696.799,- 081 080.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.28 597.777,- 081.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 169 952.451,- 082 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 327.224,- 082 030.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 42 710.852,- 082 040.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 46.918,- 082 050.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 3 431.629,- 082 060.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 276.200,- 082 061.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 79.134,- 082 070.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.266.184,- 082.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.47 138.141,- 088 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.462.392,34 231 010.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 9 849.930,4O 231 012.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.367,40 231 040.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 1103.940,63 231 072.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 3.34s,74 231.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.10 957.587,17 261 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0,- 262 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0,- 263 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.7.392,- 311 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0,- 314 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 4.817,- 321 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 538.450,- 331 000.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.50.303,- 336 200.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 4.907,- 336 210.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 18.869,-
<br> 336.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<...