<.> Krajský úřad Libereckého kraje ' „_ odbor kontroly kfal
<br> Č.j.: LK-0116/16/Vav
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Jizerské hory,IČ70693544,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Jizerské hory za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 22.8.2016 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 13.9.2016.2.Konečně přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 31.1.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXXX kontrolorka pověřená přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Kraj ského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0116/16/Vav dne 19.8.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 31.1.2017.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Jiří Rešátko - předseda svazku obcí,Ing.XXXXXX XXXXXX — účetní svazku <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/2a ' 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226 606- fax: + 420 485 226 362 e—mail: sona.vavmskoaněkraj—lbcez - www.kraj-[bc.cz - IČ: 70891508 - DIČ: CZTOSQISOS
<br> Datová schránka: cskbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle © 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.e) íinanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení š 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.AJ <.>
<br> Výsledek dílčích přezkoumání Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření __k odstranění nedostatků zjištěných v předchozích letech
<br> 3.1.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech
<br> Nebyly zjištěný chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 20_1_6 C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2016 podle & 2 á
<br> & 3 zákona č.420/2004 Sb.Nebyly zjištěny chyby a nedostat...

Licence:
<br> 0be položky
<br> w—Nmtr'mcoo—no
<br> móécxíviqmcor—nocuowmv' x—w—x—v—u—x—x—x—x—q—NNNN
<br> 25.26 <.>
<br> DZHW
<br> VÝKAZ
<br> územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti
<br> Období: IČO: Název:
<br> Název položky
<br> 'úáíqýšétššéín"
<br> Náklady z činnoati """"""""
<br>.Spotřeba materiálu.Spotřeba energie.Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek
<br> Prodané zboží
<br>.Aktivace dlouhodobého majetku
<br> „ Aktivace oběžného majetku
<br>.Změna stavu zásob vlastní výroby.Opravy a udržování
<br>.Cestovné
<br> Náklady na reprezentaci
<br> Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby
<br> Mzdové náklady
<br>.Zákonné sociální poj'štění
<br>.Jiné sociální pousténí
<br>.Zákonné sociální náklady
<br>.Jiné sociální náklady
<br>.Daň silniční
<br>.Daň z nemovitostí
<br>.Jiné daně a poplatky
<br>.Smluvní pokuty a úroky z prodlení.Jiné pokuty a penále
<br> Dary a jiná bezúplatné předání Prodaný materiál Manka & Šk_9_d_Y_
<br> o4.01.20%% 8553rri515
<br> ZISKU A ZTRÁTY
<br> 12 12016 70693544 DSO Jizerske hory
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> ohlášky? ' ' ' ' učet l
<br> !
<br> 501 502 503 504 506 507 508 51 1 512 513 516 518 521 524 525 527 528 531 532 538 541 542 543 544 547
<br> BéMabf
<br> Hlavni čihoost
<br> " 520 553,52
<br> XCRGUVXA / VXA (07012016/01012016)
<br> Hře vm činnost
<br> Minulé obdobi
<br> Hospodářská činnost 3 4
<br> 222 žíasz
<br> 223 573,52 "
<br> 2 145,00 20 000,00
<br> Zpracováno systémemlGíNlSA Ěxprgessl-A UCR GORDIC spol.s r„ o <.>
<br> __ 22211052
<br> 2 282,00 14 000.00
<br> strana- 1 AŠ
<br> Licence:
<br> Číslo položky
<br> 27 <.>
<br> DZHW
<br> Název položky
<br> Tvorba fondů
<br> 28.Odpisy dlouhodobého majetku 29.Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 30.Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 3.1.Prodané pozemky 32.Tvorba a zúčtování rezerv
<br> 33.Tvorba a zúčtování opravných položek 34.Náklady z vyřazených pohledávek
<br> 35.Náklady z drobného dlouhodobého majetku 36.Ostatní náklady z činnosti
<br> Finanční náklady
<br> 1.Prodané cenné papíry a podíly
<br> 2.3 <.>
<br> Úroky Kurzové ztráty
<br> 4.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 5.Ostatní ňnanční náklady
<br> 2.Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery
<br> l <.>
<br> „Daň _z prijmu Daň z příjmů
<br> Vínosy cel
<br> Náklady" na transfery
<br> 2.Dodatečné odvody daně z příjrn
<br> kem
<br> Výnosy z činnosti
<br> 1.Výnosy z prodeje vlastních výrobků
<br> 2.Výnosy z prodeje služeb
<br> 3.Výnosy z pronájmu
<br> 4.Výnosy z prodaného zboží
<br> 5.Výnosy ze správních poplatků
<br> 6.Výnosy z místních poplatků
<br> 8.Jiné výnosy z vlastních výkonů
<br> 9.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 10.Jiné pokuty a penále 11.Výnosy z vyřazených pohledávek
<br> 04.01.2017 8h53m51s
<br> * sýhlékáčlryj'
<br> účet i
<br> 548
<br> 551 552 553 554 555 556 557 558 549
<br> 501 562 503 504 569
<br> 591 595
<br> 643
<br> má vm on ost
<br> 06 428,52
<br> „Zpracováno systém-em GlNlS Express- UCŘ GORDle „050.15
<br> bez,<.> éobdob ! ' „i
<br> 'l-Fospodářska Aégnost 2
<br> XCRGUVXA !VXA (01072016107012016)
<br> Minulé období
<br> Hlavni činnost
<br> 206 42852
<br> _203 300.00
<br> 3
<br> Hospodářská Činnost
<br> strana 2 f 3
<br> f
<br> Lícencer D2HW
<br> cisič' položky Název položky
<br> 12.Výnosy z prodeje materiálu 13.Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku
<br>.: ___.Běžné obdobi
<br> Hfa mf činnost :
<br> 14.Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků -.1F1
<br> 15.Výnosy z prodeje pozemků 16.Čerpání fondů 17.Ostatní výnosy z činnosti
<br> ll.Finanční výnosy
<br> 1.Výnosy z prodeje cenných papírů a po odílů 2.Úroky 3.Kurzové zisky 4„ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 5.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 6.Ostatní finanční výnosy
<br> -IV_ Výnosy z transferů
<br> stit ucí ztr ansfe erů
<br> 2 Výnosy vybraných místních vládníchn m
<br> % _Výnosý ze sdílených daní a poplatků
<br> kých oso ob nických osob
<br> 1 Výnosy ze sdílené daně 2 p mů řyzick 2.Výnosy ze sdílené dané z příjmů práv 3.Výnosy ze sdílené daně z přidané hod noty 4.Výnosy ze sdílených spotřebních daní
<br> 5.Výnosy ze sdílených majetkových daní
<br> 6.Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků
<br> Výsledek hospodaření
<br> 1.Výsledek hospodaření před zdaně—ním 2.Výsledek hospodaření běžného účetního období
<br> 010512017 ahsamsrš
<br> 203 _308 00
<br> 203 308.80
<br> 672
<br> 681 682 684 685 686 686
<br> _25 264 72Í 25 26432-
<br> * Konec sestavy *
<br> Zpracováno systém em GINrS Express- UCR GORDIC spor s r.o <.>
<br> Hospodářská činnost _ Híavnf činnost
<br> XCRGUVXA / VXA (010120_l_'_0_/_'010120_16_)
<br> 'j' ' ' Minulé obděbř
<br> Hospodářská činnost 3 J
<br> 2
<br> 203_ 308 80 A
<br> 203 306,80
<br> " 1'9 aš,—nf“ * A A 19 401 „72-
<br> strana šli/43

Licence: D2HW XCRGURXA.fRXA (04022016/01012016)
<br> ROZVAHA - BILANCE
<br> územní samosprávné celky,svazky obci,regionální rady regionu soudržnosti (v Kč.s přesnosti na dvě desetinná místa)
<br> Období: 12 I 2016
<br> IČO: 70693544
<br> Názevr DSO Jizerske hory
<br> l.<.>.<.> _.___„__„.__._.__„„.<.>.<.>.<.>.<.> „mw WFP“ _„„._„__
<br> Čislo Syntetický „.Běž-ne
<br> l „„A _„4_ ___._„„„__„.<.> „„„„„.4„Á_____o_.__c— “„“ „ „ „ „ „.<.> <.>,l l
<br> položky Název položky očetj Brutto korekce Nette
<br> Mintifé
<br> 2 73265459— 2 064 265,10 696 369.59 374 943,11
<br> Akon CELKEM _
<br> 2 064 285,10 ' 412 856,90 619 285,42
<br> A.Státá aktiva 2 477 1 42,00" _
<br> |.Dlouhodobý nehmotný majetek 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 2.Software 013 3.Ocenitelná práva 014 4.Povolenky na emise a preferenční limity 015 5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 ?.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 9.Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji 035
<br> 2 064 265,10 412 056,90 610 265,42
<br> ||.Dlouhodobý hmotný majetek 2477 142,00 1.Pozemky 031 2.Kulturní předměty 032 3.Stavby 021 4.Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věci 022 2 477 142,00 2 064 285,10 412 856,90 619 285,42 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 10,Dlouhodobý [mptný majetekuróený k prodeji 036.Hl.—_Mhodobý finančníšajetek _ __.1.Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 2.Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062
<br> Zpracováno Systémem GlNlS—Ekíyress „ UCR GbĚičspE.s rf cš <.>
<br> 27 <.>,ot,-2015r 4513350141215 A strana 1 25
<br> Lícence; D2HW XCRGURXA ÍRXA (04022016/01012016)
<br> ___.<.> _„,<.>.„,„„„„,„„„2,„_„„_„„„„T„_„„„„_„„„ „„ m „„v
<br> Období
<br> Čislo Symos—treky: Běžné ' Minufé položky Nazev porožky úc'etg BIUÍÍO Korekce Neffa
<br> 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 3 4.Dlouhodobé půjčky 067 5.Termínované vklady dlouhodobě a 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 9 T.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053 “FMETMWEW * "* “ A * * i “ A“ “ i 1.Poskytnuté návratné ňnanční výpomoci dlouhodobé 462 2.Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 4.Dlouhodobé pohledávky z ručení 466 5.Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 G.Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471
<br> _Í.__%7_?:_51%._6„9„ „___255__65_L_69é
<br> _ _ __ __ Zásoby 1.Pořízení materiálu 111 2.Materiál na skladě 112 3.Materiál na cestě 119 4.Nedokončené výroba 121 5.Polotovary vlastní výroby 122 6.Výrobky 123 7v Pořízenízboží 131 8.Zboží na skladě 132 9.Zboží na cestě 138 10.Ostatní zásoby 139 A||.Krátkodobé pohledávky A 1.Odběratelé 311 2.Směnkyk inkasu 312 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 4.Krátkodobě poskytnuté zálohy 314 5.Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 6.Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316 ?.Krátkodobě pohledávky z postoupených úvěrů 317 B.Pohledávky z přerozdělených daní 319 9.Pohledávky za zaměstnanci 335 10.Sociálnízabezpeóení 336 žíorízoířišnšmzm _ “ " *! ““ *
<br> 277512569 m_.4_._.__._._.<.>.<.>.<.>.<.>._.<.>.<.>.„.<.>,<.> _.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> -.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Žpracovano sysfénfem GíNíSÉkpress - UCR' GOŘDIC spor.s r.0.strana 2 f 5
<br> Licence:
<br> Číslo položky
<br> 11.12.13.14.15.18.17.18.23.24.25.26.27.28.29 30.3 32.33 <.>
<br> „_
<br> 1.2.3.4.5 <.>
<br> 9.11.12.15.16.17 <.>
<br> 27.61.2531? 1311501152115
<br> DZHW
<br> Název položky
<br> Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty
<br> Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Krátkodobé pohledávky z ručení
<br> Pevné termínové operace a opce
<br> Pohledávky z neukončených ňnančních operací Pohledávky z finančního zajištění
<br> Pohledávky z vydaných dluhopisů
<br> Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery
<br> Krátkodobé zprostředkování transferů
<br> Náklady příštích období
<br> Příjmy příštích období
<br> Doh ad né účty aktivní
<br> Ostatní krátkodobé pohledávky
<br> Krátkodobý finanční majetek
<br> Majetkové cenné papíry k obchodování
<br> Dluhové cenné papíry k obchodování
<br> Jine cenné papíry
<br> Termínované vklady krátkodobé
<br> Jine běžne účty
<br> Běžný účet
<br> Základní běžný účet územních samosprávných celků Běžné účty fondů územních samosprávných celků Ceniny
<br> Peníze na cestě
<br> Poklad na
<br> „ _ Am— „7“ „_a„,„„_._v_„_„.„e„á„í.ee_4,? „W
<br> j___,_„“_„ „
<br> Syntetický ' učet ; Brutto
<br> 337 338 341 342 343 344 346 348 361 363 369 365 367 373 375 381 385 388 377
<br> „225102
<b...

Návrh pro jednání valné hromady svazku
<br> Závěrečný účet za rok 2016
<br> Mikroregion JIZERSKÉ HORY
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016
<br> Schválený Skutečnost
rozpočet
P ř í j m y v tis.Kč Kč
<br> § položka
4121 Neinvestiční příspěvky čl.obcí 44 44 000,00
4221 Invest.přísp.na výstavbu od obcí 150 0,00
Příjmy c e l k e m 194 44 000,00
<br> V ý d a j e
2219 6121 Výstavba cyklostezky 150 0,00
3639 5021 Ost.osobní výdaje 20 20 000,00
6310 5163 Poplatky peněžního ústavu 3 2 145,00
Výdaje c e l k e m 173 22 145,00
<br>
Financování
<br> 8115 změna stavu na bankovních účtech -21 -27 855,00
Financování celkem -21 -27 855,00
<br>
<br> K o m e n t á ř
<br> Rozpočtové příjmy <.>
<br> Byly obdrženy členské příspěvky na rok 2016 ve výši Kč 4.000,- za každého člena sdružení <.>
<br>
Rozpočtové výdaje <.>
<br> Kromě bankovních poplatků a odměn žádné nebyly <.>
<br>
<br> Účelové fondy
<br> DSO netvoří jiné účelové fondy
<br>
Doplňující informace o majetku DSO
<br> Stav základního účtu k 1.1.2016 Kč 255.657,69
<br> Příjmy Kč 44 000,00
Výdaje Kč 22 145,00
<br> Stav základního účtu k 31.12.2016 Kč 277 512,69
<br>
Výkaz zisku a ztráty
<br> Náklady celkem 228 573,52
Výnosy celkem 203 308,80
Výsledek hospodaření - 25 264,72
<br> Náklady obsahují odpisy majetku,odměny a bankovní poplatky,výnosy příspěvky obcí a rozpuštění dotace k odpisům <.>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dopravního sdružení obcí Jablonecka za rok 2016 <.>
13.9.2016 a 31.1.2017 proběhla kontrola hospodaření za rok 2016,které provedla Ing.XXXX XXXXXXXXXX,pověřená pracovnice KÚ Libereckého kraje <.>
Závěr přezkoumání finančního hospodaření: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br>
N á v r h u s n e s e n í
<br> Shromáždění schvaluje Účetní závěrku za rok 2016 a Závěrečný účet svazku za rok 2016 vč.Zprávy auditora s tím,že ztráta bude proúčtována proti do výsledku minulého období <.>
<br> Přílohy:
Rozvaha k 31.12.2016
Výsledovka k 31.12.2016
Zpráva o přezkumu hospodaření za rok 2016
<br>
Jablonec nad Nisou,dne 15.března 2017
Zpracovala: Ing.XXXXXX XXXXXX