KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉVHO KMJE,<,>,v,ODBOR EKONOMICKÝ,ODDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODARENI
<br> OBCÍ A KONTROLY Škroupova l8: 306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.l
<br> Čj: EK/2673/15
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Maňovice,ICO: 43313892 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 5.5.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků Obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Maňovice
<br> Maňovice 22,341 01 Horažďovice Přezkoumané období: 1.1.2015 — 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zoja Šťastná - kontroloři:
<br> - XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: — XXXXX XXXXX * člen ZO zastupující obec — XXXXXX XXXXX — člen ZO
<br> - Ing.Vendula Kalinovská — účetní Obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona
<br> o přezkoumávání
<br> hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
<br> způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> byl zveřejněn na úřední desce od 29.4.2015 do 15.5.2015
<br> Rozpočtová opatření
<br> byly provedeny 2 RO za rok 2015
<br> Rozpočtový výhled
<br> byl předložen na léta 2014-2016
<br> Schválený rozpočet
<br> v ZO dne 15.5.2015 jako vyrovnaný
<br> Závěrečný účet
<br> byl projednán a schválen ZO dne 15.5.2015 bez výhrad,zveřejněn na úřední desce 29.4.až 15.5.2015 *
<br> Bankovní výpis
<br> za rok 2015
<br> Faktura
<br> za rok 2015
<br> Hlavní kniha
<br> za rok 2015
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> k datu 31.12.2015
<br> Kniha došlých faktur
<br> za rok 2015
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> za rok 2015
<br> Pokladní doklad
<br> za rok 2015
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> za rok 2015
<br> Příloha rozvahy
<br> kdatu31.12.2015
<br> Rozvaha? <,>
<br> k datu 31.12.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění \ rozpočtu
<br> za měsíc únor-prosinec 2015
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> kdatu 31.12.2015
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod)
<br> Maňovice
<br> prodej pozemku p.č.727/16 a pořízení pozemku p.č.748 v k.ú.7
<br> Smlouvy o vkladu majetku
<br> ze dne 5.10.2015 na katastrální úřad
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> ze dne 19.6.2015
<br> ' ze'dne 1.1 15014,4.4 <.>,24.4 <.>,15.5 <.>,12.6 <.>,19.6 <.>,4.9 <.>,9.10 <.>,16.10 <.>,30.10 <.>,27.11 <.>,10.12 <.>,18.12 <.>,2o.12.2015
<br> Kontrolní a finanční výbor
<br> Kontrolní výbor ze dne 10.4 <.>,10.8 <.>,26.11,2015 Finanční výbor ze dne 18.4 <.>,29.9„24.1 1.2015
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření USC Maňovice:
<br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky:
<br> Přcdmčt: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu Včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozděj ších předpisů - š 93 odst.1 - Obecní úřad neinformoval o místě,době a navrženém programu připravovaného zasedání zastupitelstva obce alespoň 7 dní před zasedáním zastupitelstva obce na úřední desce.Nedostatek: Ze strany obce nebylo doloženo,že by obecní úřad zveřejňoval informaci o konání zasedání ZO <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> v
<br> Předmět: Zákon c.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozděj ších předpisů _ - š ]] odst.3 — Návrh rozpočtu nebyl zveřejněn v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup.Nedostatek: Zástupce ÚSC pan XXXXX XXXXX nedoložil kontrolorovi Zoje Šťastně návrh rozpočtu na rok XXXX v cl.podobě <.>
<br> — 5? 17 odst.6 - Návrh závěrečného u'člu nebyl zveřejněn v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup <.>
<br> Nedostatek: Zástupce ÚSC pan XXXXX XXXXX nedoložil kontrolorovi Zoje Šťastně zveřejnění návrhu závěrečného účtu za rok 2014 v elektronické podobě <.>
<br> C.Závěr I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2015 dílčí přezkoumání nebylo provedeno.11.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Maňovice za rok 2015
<br> Byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (% 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.):
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu Včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpis...