Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 1 1 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_058870/2016/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 098313/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ROHOZEC
<br> IČ: 00498611 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Rohozec za rok 2016 bylo zahájeno dne 28.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 15.12.2016 - 09.02.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Rohozec Rohozec 19
<br> 284 01 Kutná Hora 1
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXXX - kontroloři: Jiří Cernovský Zástupci obce: Mgr.XXX XXXXXX - starosta
<br> Ing.XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,& 4 á š 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví.hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 09.02.2017 <.>
<br> Ix)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2015 - 2017,schválený v zastupitelstvu obce 1 1.12.2014 Návrh rozpočtu ' na rok 2016 zveřejněný na úřední desce v termínu 16.10.2015 - 5.11.2015 Schválený rozpočet ' na rok 2016.schválený zastupitelstvem obce dne 17.12.2015 jako přebytkový Rozpočtová opatření.1 schválené zastupitelstvem obce dne 18.2.2016.2 schválené zastupitelstvem obce dne 7.4.2016.3 schválené zastupitelstvem obce dne 19.5.2016.4 schválené zastupitelstvem obce dne 14.7.2016.5 schválené zastupitelstvem obce dne 22.9.2016.6 schválené zastupitelstvem obce dne 10.11.2016.7 schválené zastupitelstvem obce dne 15.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednaný a schválený zastupitelstvem obce dne 7.4.2016 s vyjádřením "bez výhrad" ' návrh závěrečného účtu zveřejněný na úřední desce v termínu 14.3.2016 - 6.4.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.11.2016 ze dne 13.12.2016 ' k 31.12.2016 ze dne 16.1.2017 Výkaz zisku a ztráty.k 30.11.2016 ze dne 13.12.2016.k 31.12.2016 ze dne 17.1.2017 Rozvaha ' k 30.11.2016 ze dne 13.12.2016 - k 31.12.2016 ze dne 17.1.2017 Příloha rozvahy ' k 30.11.2016 ze dne 13.12.2016 ' k 31.12.2016 ze dne 18.1.2017 Účtový rozvrh - platný pro účetní období 2016 ze dne 5.12.2016 Hlavní kniha ' analytická předvaha hlavní kniha za období 11/2016 ze dne 5.12.2016 ' analytická předvaha hlavní kniha za období 12/2016 ze dne 13.1.2017 Kniha došlých faktur ' k 31.12.2016 ručně vedená Kniha odeslaných faktur.k 31.12.2016 ručně vedená Faktura...