Krajský úřad kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> C j.: KUJI KUJI 7245/2010 KO SpZn.í KO 324/2009 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rosička,lC: 00374458 za rok 2009
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2009 bylo provedeno dne 24.listopadu 2009 jako dílčí přezkoumání a dne 3.února 2010 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce a vsouladu se zákonem č,420/2004 Sb.<.> opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku a dobrovolných svazku obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření)
<br> Místo provedení přezkoumání: KrU detašované pracoviště Žďár nad Sázavou.Komenského 1786 591 01 Žďár nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX
<br> Podklady předložila: XXXXXX XXXXXXXXX — starostka
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedená v g 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření: V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým zpusobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních ukonu se vychází ze znění právních předpisu platných ke dni uskutečnění tohoto ukonu <.>
<br> tel 564 602 707,fax 564 602 434.email pojetanyvysoczna cz internet www k! výsocmacz IČO' 70890749,bankovni sp0jeni Volksbank a s c u 4050005000IGBOC
<br> A.Výsledek přezkoumání Pří přezkoumání hospodaření obce Rosrčka nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedené v zápise z dílčího přezkoumání hospodaření a dále následující písemností:
<br> Účetní doklady - bankovní doklady KB vč 10/22102009 - vč.12/31 „122009
<br> Rozpočtová opatření - č.6.(37
<br> Smlouvy ostatní - Dodatek ke smlouvě o vedení běžného účtu u Komerční banky.a.s.k poskytování povoleného debetu.Obec Rosička — klient <,>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Dotace POW/O83/2009 ze dne 27.5.2009."Úpravy veřejných prostranství v obci"
<br> Kniha došlých faktur - k 30.9.2009
<br> Evidence poplatku - k 3092009 (psi.odpady)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — k 31.12.2009
<br> Rozvaha - k 31.12.2009
<br> lnventurní soupis majetku a závazku — k 31 122009
<br> Evidence majetku — k 31122009
<br> Rozpočtový výhled — rok 2011 - 2014.schválen 18.12.2009
<br> Smlouvy o pújčce - Smlouva o pujčce finančních prostředku ze dne 18.12.2009.Obec Rosička jako dlužník,XXXXXX XXXXXXXXX jako věřitel <.>
<br> Pokladní doklady - VPD &.658—673 a PPD č.27-30/prosinec 2009 VPD č.643—657 a PPD č.24-26/lístopad 2009
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující nedostatky:
<br> Pří kontrole uhrad z bankovního účtu obce byly zjištěny převody na osobní účet starostky paní Dvořákově.Jednalo se () vrácené finanční prostředky poskytnuté starostkou na úhradu provozních nákladu obce.Dle sdělení paní starostky,hradila ze svých finančních prostředku některé provozní náklady v době.kdy na účtu obce nebyly peníze a tyto jí byly následně vždy vráceny na její účet Jednalo se o krátkodobě finanční pujčky.které však nebyly doloženy písemnou smlouvou nebyly schváleny v zastupitelstvu obce a nebylo o nich účtováno.Výdaje uhrazené z finančních prostředku starostky byly po vrácení na soukromý účet doloženy prvotními doklady (faktury,paragony) a schváleny v zastupitelstvu obce např.: bankovní výpis č.1 ze dne 22.1.2008.částka 1 326.60 Kč převod dne 14.1.2008.schváleno v 20 dne 422008
<br> bankovní výpis č.2 ze dne 22.2.2008,částka 5 285— Kč ( ztoho 1 715,- provozní režie,3 570,-Kč měsíční odměna starostky) — převod dne 2222008.schváleno v ZO dne 5.3.2008 <.>
<br> nagraveno
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2009 nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br>.Závěr
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Rosička za rok 2009
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2009 nebyla zjištěna závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti.Upozorňujeme však,že obec se dlouhodobě potýká s nedostatkem finančních prostředku.toto řešila uzavřením dodatku ke Smlouvě o zřízení a vedení běžného účtu u KB.a.s.o poskytování povoleného debetu a současně finanční pujčkou od fyzické osoby Je ke zvážení,zda vynaložené finanční prostředky na některé drobné nákupy (např.kancelářské potřeby,čístící potřeby a pod.) jsou nezbytně nutné pro zajišťování chodu obce a OÚ v tak nepříznivé finanční situacr
<br> Ill.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu.<.> _,<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.3 33 % ...