Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:
<br> Č.j.: KUJI 16890/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Vlkanov
<br> se sídlem Vlkanov 15,582 91 Světlá nad Sázavou,IČO: 00580139 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 7.listopadu 2014 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.prosince 2014 jako dílčí přezkoumání a dne 10.března 2015 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu sš4zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných kpřezkoumání dne 10.března 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Vlkanov Vlkanov 15 582 91 Světlá nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXX - místostarosta XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434.e-mail: posta©kr-vysocina.cz.Internet: www.kr-vysocina.cz lČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Vlkanov nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> g.Písemnc_>_sti vvgité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Vlkanov byly využity následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2014 zveřejněn na úřední desce obce i elektronické úřední desce obce od 5.12.do 23.12.2013 Rozpočtový výhled - sestaven na roky 2014 - 2017 a schválen v zastupitelstvu obce dne 27.12.2013 Schválený rozpočet - na rok 2014 projednán a schválen v zastupitelstvu obce 27.12.2013 Rozpočtová opatření - schválena zastupitelstvem obce - č.1 ze dne 14.5.2014 a č.2 ze dne 27.6.2014 Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2013 zveřejněn na úřední desce obce i elektronické úřední desce obce včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 od 10.6.do 26.6.2014 a schválen v zastupitelstvu obce dne 27.6.2014 s výhradou.Zároveň tento den schválena účetní závěrka obce za rok 2013.Účetní doklady - za měsíc září 2014 (výpisy KB,a.s.č.36 - 40) Pokladní doklady - za měsíc září 2014 (doklad č.45 - 48) Evidence poplatků - k 30.9.2014 Bankovní výpisy - k 30.9.2014 (KB,a.s.a ČNB) Účtový rozvrh - na rok 2014 sestaven a předložen ke kontrole Příloha rozvahy - k 30.9.2014 Odměňování členů zastupitelstva — předloženy výplatnice zastupitelů za měsíc září 2014 Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2014 Hlavní kniha - k 30.9.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2014 Rozvaha - k 30.9.2014 Kniha odeslaných faktur - k 30.9.2014 Kniha došlých faktur - k 30.9.2014 Pokladní kniha - k 30.9.2014 Dohody o provedení práce — ze dne 1.7.2014 na sekání trávy na obecních pozemcích a ze dne 1.9.2014 na kompletní úklid budovy OÚ + umytí oken Informace o přijatých opatřeních - doručena na Krajský úřad Kraje Vysočina dne 1.7.2014 Vnitřní předpisy a směrnice - předloženy platné pro rok 2014 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 27.12.2013,12.2 <.>,14.5 <.>,27.a 17.9.2014 Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor ze dne 31.3 <.>,25.6.a 30.9.2014
<br> Kontrolní výbor ze dne 28.3 <.>,30.6.a 20.9.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti: Rozpočtová opatření - rozpočtové opatření č.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 12.11.2014 a rozpočtové opatření č.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 5.12.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2014
<br> Rozvaha - k 31.12.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2014
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2014
<br> Pokladní kniha - k 31.12.2014
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2014
<br> Kniha odeslaných faktur — k 31.12.2014
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2014
<br> Účetní doklady - za měsíc prosinec roku 2014 (KB,a.s.- výpis č.49 - 52)
<br> Pokladní doklady - za měsíc prosinec roku 2014 (doklad č.61 — 65)
<br> Bankovní výpisy — k 31.12.2014 (KB,a.s.a ČNB)
<br> Odměňování členů zastupitelstva - stanoveno na ustavujícím zasedání dne 5.11.2014 Příloha rozvahy - k 31.12.2014
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení- ze dne 5.11 <.>,12.11 <.>,5.12.a 22.12.2014
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chi/u nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Při projednávání závěrečného účt...