KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE
<br> * XXX EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> í A KONTROLY pova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.l
<br> Čj: EK/2054/15
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Močerady,IČO: 00572578 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 27.4.201 6
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Močerady Močerády 50,345 61 Staňkov
<br> Přezkoumané období: 1.1.2015 — 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXX - kontroloři:
<br> - Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> - XXXX XXXXX - účetní Obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce a V elektronické podobě 8.- 24.11.2014
<br> Rozpočtová opatření č.l,3,4,6 - 9 schválena starostou obce č.2,5 schváleno ZO
<br> Rozpočtový výhled na období 2015 - 2018
<br> Schválený rozpočet schválen ZO 15.12.2014 jako schodkový,schodek hrazen z prostředků minulých let
<br> Závěrečný účet za rok 2014 schválena ZO k22.6.2015 bez výhrad,zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě 4.- 22.6.2015
<br> Bankovní výpisy 1) účet 231 100 - BÚ KB <,>
<br> 2) účet 231 171 _ BÚ ČNB za období leden - prosinec 2015
<br> Faktury za období leden - březen,září - prosinec 2015 Hlavní kniha sestavena k 31.12.2015
<br> Inventumí soupisy majetku & sestavené k 31.12.2015
<br> závazků
<br> Kniha došlých faktur za období leden - prosinec 2015
<br> Kniha odeslaných faktur za období leden — prosinec 2015
<br> Odměňování členů za období leden - prosinec 2015 zastupitelstva
<br> Pokladní doklady za období červenec - prosinec 2015
<br> Pokladní kniha za období leden - prosinec 2015
<br> Příloha rozvahy sestavena k 31.12.2015
<br> Rozvaha sestavena k 31.12.2015
<br> Účetní deníky za období červen - prosinec 2015
<br> Účetní doklady 1) číselné řady 1 - 58 - účetní doklady k běžnému účtu KB <,>
<br> 2) číselné řady 31501 - 31522 - předpisy pohledávek <,>
<br> 3) číselné řady 40001 - 40022 - předpisy faktur <,>
<br> 4) číselné řady 300001 - 300005,600001 - 600008 - vnitřní účetní doklady <,>
<br> 5) číselné řady 70001 - 70024 - účetní doklady k bankovnímu
<br> výpisu ČNB Účtový rozvrh platný pro rok 2015 Výkaz pro hodnocení plnění za období leden - prosinec 2015 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty sestaven k 31.12.2015
<br> Smloug o převodu majetku bezúplatný převod polní cesty od Státního pozemkového úřadu
<br> zastupitelstva včetně usnesení
<br> Nespecifikován zápisy kontrolního a finančního výboru za období leden - prosinec 2015
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Močerady: nebvlv ziištěnv chvbv a nedostatku C.Závěr I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2015
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Močerady za rok 2015
<br> Nebvlv ziištěnv chvbv a nedostatky ($ 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> 111.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Močerady za rok 2015
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle © 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Močerady za rok 2015
<br> Byly zjištěny dle š 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 13,27 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 3,69 % c) podil zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0,00%
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 27.4.2016
<br> Podpisy kontrolorů:,Bc.XXXX XXXXXXXXX &
<br> Jitka olfíková
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace o předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se k němu podle 5 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v © 6 odst.1 písm.d) zákona č.420/2004 Sb <.>,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Plzeňského kraje,odbor ekonomický,oddělení přezkoumávání hospodaření obcí a kontroly,Škroupova 18,306 13 Plzeň <.>
<br> Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání <.>
<br> S ...