Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontrol-,- Zrzkcva 57.53? 33 Jrhíava
<br> Stejnopis (: <.>
<br> C.3.KUJI 3572812016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí PSV
<br> se Sídlem Kámen 2.394 13 Kámen IČO 69100128 za rok 2015
<br> Přezkoumanr hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným Uzemnímu celku dne 5 10 2015 podle 5 5 odst.3 zákona (1420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku a dobrovolných svazku obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření),Prezkoumáni bylo provedeno dne X.listopadu 2015 jako dílčí přezkoumání a dne 4.května 2016 jako konečné přezkoumání na základě žádostí dobrovolného svazku obcí rdále jen „DSO'I v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření Posledním kontrolním úkonem ve smyslu Š 12 odst? 1 písm.9) zákona & 25552012 Sb.<.> o kontrole bylo vracení podkladu vyžádaných k přezkoumání dne 4 kvetna 2016
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Svazek obcí PSV Kamen 2 394 13 Kamen
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> * kontrolor poveíený řízením přezkoumání,Míloslava Neubauerová pověření íííslo 578/15
<br> Podklady za DSO předložily: lng.Zlata Vobinušková - jednatelka
<br> Ludmíla chhtrmocová - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona cpřezkoumavaní hospodarení Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým zpusobem s ohledem na významnost jednotlrvých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání Pří posuzovaní jednotlívých pravnich úkonu se vychází ze znění právních předpisu platných ke dnu uskutečnění tohoto Ukonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Pn pre-zkoumání hospodareni DSO Svazek obcí PSV nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Č * 'Éi': QŠ'N' \.\.'šxlh.i| ui CJ? !“íť'ži "L".ťvWW Efex-W.Šť.>-'Íu"=f= ".“.:
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí PSV byly využity nasledujici písemnosti:
<br> Účetní deník - za měsíc září roku 2015 Zápisy z jednání orgánu dobrovolných svazku obcí - předloženy zápisy z členských schuzí Svazku obcí PSV konaných ve dnech 9 12.2014 20.1 2015.10 2.2015.19 5.2015.30 6 a8 9 2015 Schválený rozpočet- na rok 2015 byl rozpočet schválen členskou obci dne 10.2.2015 Hlavní kniha - sestavena k 30 9 2015 Návrh rozpočtu — na rok 2015 byl návrh rozpočtu zveřejněn v členských obcích (obec Věžná od 22,1,do 6.2.2015 obec Es od 22.t.do 6.2.2015 a obec Kámen od 22.1.do 6 2.20151 Bankovní výpisy — k bankovnímu učtu CSOB.a.s.k 30.9.2015 Závěrečný účet - navrh závěrečného účtu svazku za rok 2014 byl spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku za rok 2014 zveřejněn v členských obcrch (obec Vážná od 22.5.do 8 6.2015,obec Es od 22.5.do 8.6.2015 a obec Kamen od 22.5.do B.6.2015) a schválen na členské schuzr dne 30.67 2015 bez výhrad Vnitřní předpisy a směrnice » platné pro rok 2015 Dohody o provedení práce - uzavřená dne 2.1.2015 na práce spojené s činností účetní Svazku obci PSV dne 1.7.2015 na práce spojené s údržbou vodojemu a vodovodu v majetku Svazku obcí PSV a dne 30 6.2015 na zjištění stavu vodoměru k 31.7.2015 u odběratelu v obcr Es.Kámen a Věžná Mzdová agenda - předpisy mezd za mesic září roku 2015 Příloha rozvahy - sestavena k 30 9 2015 Pravidla rozpočtového provrzoría — na rok 2015 stanovena a schválena na členské schuzí dne 9 12.2014 Dohoda o hmotne odpovědností - uzavřené: dne 1,1 2002 na pokladníka Svazku obci PSV Pokladní kniha „ k 30 9 2015 Rozvaha - sestavena k 31 12 2014 a k 30 9 2015 Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 30 9 2015 Kniha došlých faktur - za období leden - září roku 2015 (číslo faktury 1 až 18) Schválení učetní zaverky za rok 2014 dne 30.6.2015 na členské schuzr Svazku obcí PSV.Pokladní doklady - za měsíc květen roku 2015 (příjmové a výdajově pokladní doklady číslo 12 až 15)
<br> - za měsíc září roku 2015 (příjmové a výdajové pokladní doklady číslo 25 až 73) Kniha odeslaných faktur - za mesic září roku 2015 l_faktury číslo 20151 až 2015222) ÚČIOVV rozvrh - na rok 2015 sestaven a předložen ke kontrole Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 30 9 2015 Účetní doklady - za měsíc září roku 2015 (výpis 2015/9.doklady c'íslo 56 až ??)
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemností:
<br> Rozpočtový výhled - sestaven na období roku 2016 až 2018 a schválen členskou schuzí Svazku obci PSV dne 10 11 2015
<br> Výkaz pro hodnocení plneni rozpočtu — sestaven k 31 12 2015
<br> Rozvaha - sestavena k 31 12 2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31 12 2015
<br> Hlavní kniha - sestavena k 31 12.2015
<br> Účetní deník — za měsíc prosrnec roku 2015
<br> Pokladní kniha - k 31 12 2015
<br> Kniha došlých faktur - za období říjen — prosrnec roku 2015 (faktury číslo 19 a 20)
<br> Inventurní soupisy majetku a zavazku,sestaveny k 31 12 2015 Plan inu-“rentu- ze dne 10 11; 2015.lnventanzacni Zpráva ze dne 31.t.2016
<br> Mzdová agenda - předpi...