Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 140/2017/KUUK Jednací čislo.: 230/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Podřipsko,IČ: 71234772 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 2.11.2016 - 11.4.2017
<br> na základě % 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo u DSO Podřipsko se sídlem Karlovo náměstí 21,413 01 Roudnice nad Labem.<.>
<br> Přezkoumání vykonal: <,>
<br> - lng.XXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí:
<br> - XXXXXXXX XXXXX - předseda svazku - lng.XXXXX XXXXXXXXX - externí účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,% 2 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obci,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) 0)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hledíska:
<br> a)
<br> D) C)
<br> O')
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použhL
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> %.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn v souladu s š 39 zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů na úředních deskách členských obcí i v elektronické podobě
<br> Rozpočtová opatření
<br> během roku 2016 schváleno radou svazku dne 9.8.2016 rozpočtové opatření č.1.Rozpočtové opatření bylo zapracováno do výkazu FlN 2 — 12 M
<br> Rozpočtový výhled
<br> předložen na roky 2017 až 2021
<br> Schválený rozpočet
<br> rozpočet schválen Valnou hromadou svazku dne 17.12.2015 jako schodkový.Schodek je pokryt nahospodařenými prostředky z minulých let
<br> Závěrečný účet
<br> projednán a schválen valnou hromadou svazku dne 26.5.2016
<br> s výhradou.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn vyvěšením
<br> na úředních deskách členských obci a v elektronické podobě v souladu se zákonem
<br> Bankovní výpis
<br> ověření návaznosti zůstatku bankovního účtu na SÚ 231 — Základní běžný účet v rozvaze k 30.9.2016 a k 31.12.2016
<br> Faktura došlé faktury (č.dokladů 1 - 16) a vydané faktury (č.dokladů 1 - 23) za období leden až prosinec 2016 Hlavní kniha předložena k 30.9.2016 a k 31.12.2016
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> plán inventur ze dne 12.12.2016,inventarizační zpráva ze dne 31.1.2017.Předložený inventurní soupisy majetku a závazků k 31.12.2016,nezjištěný rozdíly
<br> Kniha došlých faktur
<br> předložena k 30.9.2016 a k 31.12.2016
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> předložena k 30.9.2016 a k 31.12.2016
<br> Pokladní doklad
<br> byla uskutečněna jedna ...

"Podřipsko",svazek obcí Závěrečný účet za rok 2016
<br> "Podřipsko",svazek obcí
<br> Závěrečný účet za rok 2016 Sestavený ke dni 31.12.2016
<br> Údaje o organizaci
<br> Název "Podřipsko",svazek obcí Adresa Karlovo náměstí 21
<br> 41301 Roudnice nad Labem IČ 71234772
<br> Právní forma Svazek obcí
<br> Kontaktní údaje Telefon 607 520 867 E-mail agentura.valentova©seznam.cz
<br> Doplňující údaje o organizaci
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> |,Rozpočtové hospodaření — detailně Plnění běžných výdajů dle paragrafů Měsíční stav finančních prostředků
<br> ||.Porovnání aktivních a pasivních účtů Porovnání nákladových a výnosových účtů
<br> Ill.Majetek
<br> IV.Komentáře
<br> KEO-W 1.11.46
<br> "Podřipsko",svazek obcí KEO—W 1.11.46 / Uc15e
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> P R | J M Y Rozpočet Rozpočet.Po|ožka Skutečnou schválený % upravený % Rozdil Třída 2 NEDANOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 2141 Příjmy : úroků (část) 659,03 1 000,00 65,90 1 000.00 65,90 340,97 Třída 2 NEDANOVÉ PŘÍJMY 659,03 1 000.00 65.90 1 000,00 65,90 340,97 Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 122 425,00 123 000,00 99,53 123 000,00 99,53 575,00 Třída 4 pŘ|JATÉ TRANSFERY 122 425,00 123 000,00 99,53 123 000,00 99,53 575.00 PŘÍJMY CELKEM 123 084,03 124 000,00 99,26 124 000,00 99,26 915,97
<br> KEO-W 1.11.46 Strana 1
<br> "Podřipsko",svazek obcí
<br> KEO-W 1.11.46 / Uc1 Se
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně
<br> V Y D A J E
<br> po|ožka Skutečnost 53233 % 5:23:33 % Rozdíl Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdil 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 1.00 15 000,00 0,01 15 000,00 0,01 14 999,00 5161 Poštovní služby 0,00 2 000,00 0,00 2 000,00 0,00 2 00000 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 0,00 10 000,00 0,00 10 000,00 0,00 10 00000 5163 Služby peněžních ústavů 1 947,00 3 000,00 64,90 3 000,00 64,90 1 053,00 5164 Nájemné 0,00 2 000,00 0,00 2 000,00 0,00 2 000,00 5169 Nákup ostatnich služeb 47 745,00 50 000,00 95,49 50 000,00 95,49 2 255,00 5175 Pohoštění 0,00 6 000,00 0,00 6 000,00 0,00 6 000,00 5192 Poskytnuté náhrady 1 000,00 0,00 0,00 1 000,00 100,00 0,00 5363 úhrady sankci jiným rozpočtům 1 000,00 0,00 0,00 1 000,00 100,00 0,00 5622 Neinvestiční půjčprostředky spolkům 200 000.00 200 000.00 100,00 200 000,00 100,00 0,00 5901 Nespecifikovaná rezervy 0,00 36 000,00 0,00 36 000,00 0,00 36 000,00 Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 251 693,00 324 000,00 77,68 326 000,00 77,21 74 307,00 VÝDAJE CELKEM 251 693,00 324 000,00 77,68 326 000,00 77,21 74 307,00
<br> KEO-W 1.11.46 Strana 2
<br> "Podřipsko",svazek obcí
<br> KEO-W1.11.46/Uc15e
<br> Rozpočtové hospodaření dle tříd - detailně F INANCOVANI
<br> Název položky Rozpočet „ Rozpočet „ ta xt Položka Skutečnost schválený A.upravený Ín Krátkodobé ňnancováni z tuzemska Změna stavu krátkodobprostředků na bank.účtech (+/-) 8115 128 607,97 200 000.00 64.30 202 000,00 63,67 Opravné položky k peněžrhrn operacím * * Op.: peněž.účtů org.nemaj.char.přij.a výd.vl.sekt(+l—) 8901 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CELKEM FINANCOVÁNÍ 8000 128 608.97 200 000,00 64,30 202 000,00 63,67
<br> KEO—W1.11.46
<br> Strana 3
<br> "Podřipsko",svazek obcí
<br> KEO-W1_11.46/Uc15i
<br> Plnění běžných výdajů dle paragrafů
<br> Paragraf Skutečnostl SŽÍIŽZÍŽIÉ \ % 532355; % ROZd—íll 5212 Ochrana obyvatelstva 0,00 1 000,00 0,00 1 000,00 0,00 1 000,00 6149 Ostatní všeobecná vnitřní správa jinde nezařazená 249 746,00 320 000,00 78,05 322 000,00 77.56 72 254,00 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 1 947,00 3 000,00 64,90 3 000,00 64,90 1 053,00
<br> 251 693 <.>
<br> 324 000 <.>
<br> 326 000 <.>
<br> KEO—W 1.11.46
<br> Strana 4
<br> "Podřipsko",svazek obci
<br> KEO-W1.11.46/Uc15p
<br> Měsíční stav finančních prostředků
<br> Měsíc bězššfgggt Pokladna 261lxx Leden 774 241,93 1,00 únor 770 145,26 1,00 Březen 766 421,74 1,00 |ííben 761 237,26 1,00 |Květen 876 489,20 1,00 červen 874 669,35 1,00 Červenec 876 000,46 1,00 Srpen 866 637,02 1,00 Září 862 918,31 1,00 Říjen 855 564,25 0,00 Listopad 655 465,10 0,00 |Prosinec 651 733,68 0,00
<br> KEO-W 1.11.46
<br> Strana 5
<br> "Podřipsko",svazek obcí
<br> Porovnání aktivních a pasivních účtů
<br> KEO-W 1.11.46 / Uc155
<br> Aktivní účty 2014 2015 2016
<br> 013 Software 63 360,00 63 360,00 63 360,00 073 Oprávky k software -49 280,00 -63 360,00 -63 360,00 231 Základní běžný účet územ.sam05pr.celků 928 782,10 780 341 „65 651 733,68 261 Pokladna 945,00 1,00 0,00 316 Poskytnávratně ňnanční výpomoci krátk.0,00 0,00 200 000,00 348 Pohledávky za vybr.míst.vlád.institucemi 1 605,00 0,00 0,00 388 Dohadné účty aktivní 1 445 699,00 0,00 0,00 KEO-W 1.11.46 * Strana 6
<br> "Podřipsko",svazek obcí KEO-W 1.11.46 / Uc155
<br> Porovnání aktivních a pasivních účtů
<br> Pasivní účty
<br> 2014 2015 2016 321 Dodavatelé 3 500,00 6 000.00 3 630,00 331 Zaměstnanci 68 636,00 0,00 0,00 336 Sociální zabezpečení 29 505,00 0,00 0,00 337 Zdravotní pojištění 12 646,00 0,00 0,00 342 Ost.daně,...