((h !
<br>.v)
<br> Krajský úřad Libereckého kraje._ "_ Liberkeckv odbor kontroly kral _
<br> Č.3.: LK-0121f16/Gro
<br> ZPRÁVA.| Š
<br> o výsledku přezkoumání hospodařenív ; dobrovolného svazku obcí Mikroregion Podralsko,IC70809721,za rok 2016
<br> !
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Podralsko za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákouem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 27.9.2016 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.l.2016 do '31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 18.10.2016.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 4.4.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Karel Gróger kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> »)
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle & “5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a ij 4 zákona č.2553012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-012l/16/Gro dne 26.9.<.> 2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 4.4.2011 Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: J iří Hauzer - předseda Mikroregionu Podralsko,XXX XXXXXXXX - účetní <.>
<br> [
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblastí hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Krajský úřad.Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 ' 461 80 Liberec 2 ' tel.: + 420 485 226 60? ' fax: + 420 485 226 362 email: 1mre1.groger©kraj—lbc.ez ' www.krgi-lbcez - IČ: 70891508 ' DIČ: CZ70891508 Datová schránka: cikbvkw
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> - ustanovení © 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst,1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,<,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými.nebo fyzickými osobami <,>
<br> - ustanovení © 2 odst.1 písm.e) finanční Operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání ňnančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - ustanovení © 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> - ustanovení š 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — ustanovení 5 2 odst.2 písm.Í) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem.'
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
<br> ke dni uskutečnění tohoto úkonu.|
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona c.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání.AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016 Nebyly zjištěny chyby anedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní zjištěné & nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přeszumání za rok 2016 Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění Opatření k odstranění nedostatků zjištěných.v předchozích letech *
<br> B.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2016...

Obec Rokytá
<br> lČo: 48679836
<br> zÁvĚnrčruÝ účer zA RoK2016
(v Kč)
<br>
<br> 1,Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2016
<br> skutečnost
<br> 3 9oo790,79
229 899,90
<br> 534 620,00
<br> 2 238768,00
6 9o4 078,69
<br> Rozpočet
schválený
<br> 3 454 000,00
287 000,00
<br> 43 000,00
3 784 000,00
<br> Rozpočet
po změnách
3 984 010,00
<br> 231350,00
625 000,00
285 929,oo
<br> 5 L26 289,oo
<br> %UR
<br> II2,94 97,9,J <,>
80,].0 99,37
<br> 85,54
<br> 5 206,44 782,98
t82,45 L34,68
<br> %sR
<br> 1.1.Příimv dle druhového třídění rozpočtové skladbv za rok 2016
<br> Třída
<br> 1-DAŇoVÉ pŘútvy
<br> 2-NEDAŇoVÉ pŘfuvv
<br> 3-KAPlTÁLovÉ pŘÚvtY
<br> 4_PŘUATÉ TRANSFERY
<br> CELKEM pŘilruy
<br> Položky
<br> l,tl,t - Daň z příj.fyz.osob ze závis.č
L1,I2 - Daň z příj.fyz.os.z XXX,výd.č <.>
<br> X,tXX - Daň z příj.fyz.os.z kapit.výn <.>
<br> 1,12I - Daň z příjmů právnických osob
<br> 1122 - Daň z příjmů práv.osob za obce
<br> 11- Daně z příjmů,zisku a kap.výn <.>
<br> 121,1,- Daň z přidané hodnoty
<br> 12 - Daně ze zboží a sl.v tuzemsku
<br> 1340 - Popl.za prov.sys.likv.kom.odp <.>
<br> !341,- Poplatek ze psů
<br> 1351 - Odvod z loteriía her krom VHP
<br> 1361,- Správní poplatky
<br> 13 - Daně a poplat.z vybr.čin <.>,služ
<br> 151t - Daň z nemovitých věcí
<br> 15 - Majetkové daně
<br> 1- Daňové přúmy
21,1,1- Příj.z poskyt.služeb a výrobků
<br> 2t12 - Příj.z prodeje zboží
<br> 2II9 - ostatní přúmy z vlastní čin <.>
<br> 2t3t - Příjmy z pronájmu pozemků
<br> 2t32 - Příj.z pronáj.ost.nemovitostí
<br> 2I4I - Příjmy z úroků (část)
<br> 2! - Pííj.z vlast.čin <.>,odv.přeb.org
2310 - Př.z prod.krát.a drob.dlouh.m <.>
<br> 2324 - Přij.neka pit.příspěvky,ná hrady
<br> 23 - Př.z prod.nekap.m <.>,os.nedaň.př
<br> 2 - Nedaňové přúmy
<br> skutečnost
<br> 686 368,18
<br> L5 3I4,2I
7276t,6o
<br> 755 644,48
129 010,00
<br> L 659 098,47
I321,64t,26
t32l64t,26
<br> 220 44o,0o
<br> 5 725,oo
<br> 1,4 t2t,47
750,00
<br> 24L036,47
679 oI4,59
679 ot4,s9
<br> 3 900 790,79
<br> 82 388,00
<br> 4 590,00
<br> 12 40o,o0
78 08]-,00
<br> 21900,00
273o,40
<br> 2o2o89,4o
2 050,00
<br> 25760,50
27 8lo,5o
<br> 229 899,90
<br> Rozpočet
schválený
656 000,00
<br> 10 000,00
70 000,00
<br> 825 000,00
<br> 1 561000,00
1 220 000,00
1 220 000,00
<br> 231000,00
6 000,00
<br> 1000,00
238 000,00
435 000,00
435 000,00
<br> 3 454 000,00
60 000,00
<br> 182 000,00
18 000,00
<br> 8 000,00
268 000,00
<br> 19 000,00
19 000,00
<br> 287 000,00
<br> Rozpočet
po změnách
<br> 686 500,00
],5 400,00
73 000,00
<br> 825 000,00
129 010,00
<br> L728glo,oo
1- 322 000,00
1 322 000,00
<br> 231000,00
6 000,00
<br> 16 000,00
1000,00
<br> 254 000,00
679 100,00
679 100,00
<br> 3 984 010,00
83 000,00
4 700,00
<br> 12 4oo,oo
78 500,00
21900,00
<br> 3 000,00
203 500,00
<br> 2 050,00
25 800,00
27 85o,oo
<br> 231 350,00
<br> %sR %uR
<br> 104,63 99,98
1,53,1,4 99,44
103,95 99,67
9] <.>,59 9I,59
<br> 100,00
<br> to6,28 95,96
108,33 99,97
108,33 99,97
95,43 95,43
95,42 95,42
<br> 88,26
<br> 75,00 75,00
!ot,28 94,90
]-56,10 99,99
156,10 99,99
LL2,94 97,9t
t37,31" 99,26
<br> 97,66
<br> 100,00
<br> 42,90 99,47
1,2I,67 100,00
34,t3 91,01
75,4! 99,31
<br> 100,00
<br> ].35,58 99,85
t46,37 99,86
80,10 99,37
<br>
<br> 31It - Příjmy z prodeje pozemků
3It2 - Přúmy z prod.ost.nemovitostí
3! - Pííj.z prodeje DM,ost.kap.př <.>
3 - Kapitálové příjmy
<br> 4711,- Neinv,přijaté transf.z VPS SR
<br> 4t12 - Neinv.přij.tran.ze SR-s.d.vzt <.>
<br> 411,6 - Ost.neinv.přij.transféry ze SR
<br> 4t22 - Neinv.přijaté transf.od krajů
<br> 41,34 - Převody z rozpočtových účtů
<br> 4138 - převody z vlastní poklady
<br> 41 - Neinvestiční přijaté transfery
4 - Přijaté transfery
<br> Příjmy celkem
<br> 339 380,00
<br> L9524o,oo
534 620,00
534 620,00
<br> 8734,00
44 000,00
<br> 87 156,00
<br> 146 039,00
<br> L744 o0o,0o
208 839,00
<br> 2238768,00
2238768,00
<br> 6 904 078,69
<br> 43 000,00
<br> 43 000,00
43 000,00
<br> 3 784 000,00
<br> 425 000,00
200 000,00
625 000,00
525 000,00
<br> 8734,00
44 000,00
87 156,00
<br> 146 039,00
<br> 285 929,oo
285929,oo
<br> 5 L26289,oo
<br> 79,85
<br> 97,62
85,54
85,54
<br> 100,00
<br> 102,33 100,00
j.00,00
<br> 100,00
<br> 5206,44 782,98
5206,44 782,98
<br> t82,45 t34,68
<br>
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2016
<br> l rlda
<br> s-gĚžt\É vÝorur
o-rRptrÁlovÉ vÝorur
cELKEM vÝorur
<br> Položky
<br> 5019 - Ostatní platy
<br> 502I - Ostatní osobní výdaje
<br> 5023 - Odměny čl,zastup.obcí a krajů
<br> 5032 - Pov.pojistné na veř.zdrav.poj <.>
<br> 5038 - Povinné pojistné na úraz.poj <.>
<br> 50 - Běžné výdaje
<br> 5136 - Knihy,učební pomůcky a tisk
<br> 5137 - DHDM
5139 - Nákup materiálu j.n <.>
<br> 51-54 - Elektrická energie
<br> 5156 - Pohonné hmoty a maziva
<br> 5161 - Poštovní služby
<br> 5162 - Služby telekom.a radiokom <.>
<br> 5],63 - Služby peněžních ústavů
<br> 51,64 - Nájemné
<br> 5166 - Konzult <.>,porad.a práv.služby
<br> 5t67 - Služby školení a vzdělávání
<br> 5168 - Zprac.XXX a sl.inf.kom.techn <.>
<br> 5169 - Nákup ostatních služeb
<br> 517I- Opravy a udržování
5173 - Cesto...