Kraj ský úřad Jihomoravského kraje
<br> Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumu obcí Žerotínovo nám.3
<br> 601 82 Brno
<br> SpZn.: s - JMK 64911/2017 OKP Č.j.: JMK.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>./2018
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 dobrovolného svazku obcí (dále jen svazek obcí)
<br> MIKROREGION HUSTOPEČSKO,okres Břeclav
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření,které proběhlo dne 30.srpna 2017 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření,které se uskutečnilo dne 15.března 2018.Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
<br> hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Městský úřad Hustopeče Dukelské nám.2,693 01 Hustopeče
<br> Přezkoumání vykonal: Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Kontrolor: XXXXXXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal JUDr.XXXXX XXXXX,Ph.D.— vedoucí odboru kontrolního a právního Krajského úřadu
<br> Jihomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Mgr.XXXXX XXXXXXX - předseda
<br> XXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona.Přezkoumání hospodaření bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona o přezkoumávání hospodaření nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno dne 18.července 2017,a to doručením písemného oznámení svazku obcí nejpozději 5 dnů přede dnem realizace výkonu přezkoumání <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> I.Chyby a nedostatky zjištěné při předcházejícím dílčím přezkoumání byly napraveny.Při konečném dílčím přezkoumání nebyly chyby a nedostatky zjištěny.Z těchto důvodu lze na hospodaření svazku obcí nahlížet tak,jakoby v něm nebyly chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> I.při přezkoumání hospodaření za předcházející roky
<br> Při přezkoumání hospodaření za předcházející roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky byly již napraveny <.>
<br> II.při předcházejícím dílčím přezkoumání Při předcházejícím dílčím přezkoumání hospodaření byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> - Účetní dokladem č.100150 ze dne 7.6.2017 na základě přijaté faktury mikroregion uhradil pořízení externího HD disku v celkové hodnotě 2 046,97 Kč.Předpis faktury byl zaúčtován na stranu MÁ DÁ T ] účtu 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku a na stranu DAL účtu 321 - Dodavatelé.Mikroregion neúčtoval při úplatném pořízení drobného dlouhodobého hmotného majetku na stranu AM DÁT! účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek se souvztažným zápisem na stranu DAL účtu 088 — Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku.Mikroregion nepostupoval v souladu s ustanovením ý“ 2 odst.1 zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,kde je uvedeno,že účetní jednotky,které vedou účetnictví v plném rozsahu,nebo ve zjednodušeném rozsahu,účtují podvojnými zápisy o stavu a pohybu majetku a jiných aktiv,závazků včetně dluhů a jiných pasiv,dále o nákladech a výnosech a o výsledku hospodaření Dle předloženého opatření k nápravě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání hospodaření územní celek provedl nápravu účetním dokladem č.100225 ze dne 31.7.201 7.Napraveno <.>
<br> C.Závěr 1.Při přezkoumání hospodaření svazku obcí Mikroregion Hustopečsko za rok 2017 nebvlv ziištěnv chvbv a nedostatky kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních,které byly již napraveny.II.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků <,>
<br> která mohou mít negativní dopad na hospodaření svazku obcí v budoucnu:
<br> - Při přezkoumání hospodaření za rok 2017 nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření svazku obcí v budoucnosti <.>
<br> III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu svazku obcí.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.O % b) podíl závazků na rozpočtu svazku obcí.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.4,64 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku svazku obcí.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 0 %
<br> IV.Ověření poměru dluhu svazku obcí k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právní...

MIKROREGION HUSTOPEČSKO
Dukelské nám.2/2,693 01 Hustopeče
<br>
<br> Závěrečný účet za rok 2017
<br> Na základě zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů zveřejňuje
<br> Mikroregion Hustopečsko návrh závěrečného účtu mikroregionu za rok 2017 <.>
<br> 1) Plnění příjmů a výdajů za kalendářní rok 2017 (Výkaz FIN 2-12)
<br> Příjmy schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost
Daňové příjmy 0,00 0,00 0,00
<br> Nedaňové příjmy 765,00 1.383.200,00 1.383.022,25
<br> Kapitálové příjmy 0,00 0,00 0,00
<br> Přijaté transfery 2.794.000,00 3.532.400,00 5.784.325,25
<br> Příjmy celkem 3.559.000,00 4.915.600,00 7.167.347,50
<br> Konsolidace příjmů 0,00 0,00 2.252.163,85
<br> Výdaje schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost
Běžné výdaje 3.494.000,00 4.915.600,00 6.335.862,62
<br> Kapitálové výdaje 210.000,00 0,00 0,00
<br> Výdaje celkem 3.704.000,00 4.915.600,00 6.335.862,62
<br> Konsolidace výdajů 0,00 0,00 2.252.163,85
<br> Financování schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost
<br> Financování po konsolidaci 145.000,00 0,00 -831.484,88
<br> Příloha: Výkaz FIN 2-12 k plnění rozpočtu mikroregionu v plném členění podle rozpočtové skladby
<br> 2) Hospodaření s majetkem (rozvaha + zápis inventarizace)
<br> Výsledek inventarizace:
<br> Inventarizace byla provedena ke dni 31.12.2017,byla provedená dokladová inventura i
<br> fyzická,nebyly zjištěny žádné přebytky,XXXXX XXX XXXXX <.>
<br> K datu XX.XX.XXXX došlo:
<br> Budovy,stavby: Byly převedeny na jednotlivé obce (Bořetice,Hustopeče,Horní Bojanovice <,>
<br> Kobylí,Kurdějov,Němčičky,Vrbice,Velké Pavlovice,Starovičky) mobiliáře,které byly získány
<br> z projektu EU ROP II Jihovýchod a byly vedeny po dobu 5 let v majetku Mikroregionu
<br> Hustopečsko.Důvodem převodu je skončení doby udržitelnosti projektu <.>
<br> Dlouhodobý nehmotný majetek: Zavedena do majetku prováděcí studie „Cyklostezka LVA-
<br> Slavkovské bojiště“ <.>
<br> Stroje a zařízení: nedošlo k žádným změnám z hlediska přírůstků ani úbytků <.>
<br> Ostatní dlouhodobý majetek: Zakoupen externí HDD 1TB a notebook HP250G6 <.>
<br> Byly zjištěny rozdíly u účtu 403,kde jsou vedeny dotace na pořízení dlouhodobého majetku a
<br> jejich rozpuštění,tento rozdíl vznikl změnou účetní metodiky v roce 2010 a byl napraven v
<br> počátečních stavech v roce 2018 <.>
<br> Byl zjištěn haléřový rozdíl na účtu 388,kde se účtují dohadné výnosové částky,tento účet byl
<br> srovnán v březnu 2018 <.>
<br> Příloha: Inventarizační zápis,Rozvaha ÚSC k 31.12.2017
<br>
<br>
<br>
<br> 3) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření mikroregionu za rok 2017
<br> Přezkoumání bylo provedeno na základě žádosti mikroregionu a v souladu se zákonem č <.>
<br> 420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO pracovníky odboru kontroly
<br> Krajského úřadu Jihomoravského kraje <.>
<br> Závěr:
I.Při přezkoumání hospodaření Mikroregionu Hustopečsko za rok 2017 nebyly zjištěny
<br> chyby a nedostatky kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních <,>
<br> které byly již napraveny <.>
<br> II.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků <,>
která mohou mít negativní dopad na hospodaření svazku obcí v budoucnu:
Při přezkoumání hospodaření za rok 2017 nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která by
<br> nemohla mít negativní dopad na hospodaření svazku obcí v budoucnu <.>
<br> III.Poměrové ukazatele zjištěné zjištěné při přezkoumání hospodaření:
a) podíl pohledávek na rozpočtu svazku obcí……………………….<.>.0%
<br> b) podíl závazků na rozpočtu svazku obcí…………………………….4,64%
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku svazku obcí…….<.> 0%
<br> Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 <.>
<br> 4) Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu,státním fondům a
rozpočtům krajů a dotace poskytnuté
<br> 5) Hospodaření příspěvkových organizací
<br> Mikroregion nemá příspěvkové organizace
<br> Příloha: Výkazy PO – Rozvaha vč.Přílohy,Výkaz zisku a ztráty
<br> 6) Tvorba a použití peněžních fondů
<br> Mikroregion nemá vytvořeny ani nepoužívá peněžní fondy
<br> 7) Přehled poskytnutých příspěvků a dotací v roce 2017
<br> Poskytnuto-komu (subjekt) účel výše Kč
<br> MAS Hustopečsko členský příspěvek 1.000,00
<br> Malovaný kraj příspěvek na činnost 20.000,00
<br> 8) Cizí prostředky – přehled čerpání a splátek úvěrů a půjček
<br> MAS Hustopečsko,z.s.150.000,00 půjčeno listopad 2018/vráceno prosinec 2017
<br>
<br>
<br> Poskytovatel Účel Položka Rozpočet Čerpání Procenta
<br> SMO ČR Podpora meziobecní
<br> spolupráce
2324 894.500,00 844.413,95 100
<br> JMK Expedice Krajem André 4122 26.000,00 26.000,00 100
<br> MŠMT Místní akční plán
<br> vzdělávání
4116 1.904.400,00 1.904.295,90 100
<br> MPSV Programy rozvoje obce pro
<br> obce Mikroregionu
<br> Hustopečsko
<br> 4116 733.200,00 733.162,50 100
<br> JMK Doprovodná infrastruktura
<br> na trase LVA-SB
4122 202.700,00 V roce 2018 0
<br>
<br>
<br> S celým obsahem závěrečného účtu a přílohami je možné se seznámit v ...