A.Vx'lsiedek pi'ezkoumémi
Pfi pfezkouméni hospodafeni oboe Horni Roiinka byl zjiétén nésledujici nedostatek <.>
<br> Pfedmét: Zékon é.420/2004 Sb.§ 2 odst.1 pism.a) pinéni pfijmfl a Vydajfl rozpoétu véetné
penéinioh operaci,tykajicich se rozpoétonch prostfedkfi
<br> Pra’vni pfedpis: Zékon é.128/2000 8b.<.> 0 obcich,ve znéni pozdéjéich piedpisfl
<br> § 84 odst.2,4 — Zastupiteistvo nerozhodio 0 (Menu spadajicim do jeho vyhrazené pravomoci <.>
V prflbéhu roku 2014 byio provedeno a zaL'iétovéno devét rozpoétchh opatfem’.Podle
pfedloienych za’pisfl z iednéni byla zastupitelstvem obce dne 15.3.2014,12.9.2014
517.12.2014 schvélena rozpoétové opatieni c“:.1,6.2,o.6,c':.7 a 6.9.Schvéleni
rozpoétovych opatfeni 6.3,5:.4,r3.5 a 6:.8 pfed jejich provedenim,nebyio niéim doioZzeno <.>
<br> B.Pisemnosti vvuiité pi'i pi'ezkouméni
<br> PFi pfezkouméni hospodafeni obce Horni Roiinka byiy vyuiity nésiedujici pisemnosti:
<br> Uéetni zévérka — obce Horni Roiinka za rok 2013 schvélena zastupiteistvem oboe
dne 15.3.2014
Rozpoétovy vyhied - piedloien na roky 2015 a2 2017 schvéien zastupitelstvem obce dne
22.12.2013
Schvéleny rozpoéet - na rok 2014 schvélen zastupitelstvem oboe dne 22.12.2013
Rozpoétové opatfem’ — é.1/2014 - é.9/2014 schvélena zastupitelstvem obce dne 15.3.2014 <,>
12.9.2014 3 7.122014
Zévéreény’ Uéet — za rok 2013 zveiejnén na Ofedni desce i eiektronicky 0d 25.2.2014
do 15.3.2014,schvélen zastupiteistvem oboe dne 15.3.2014
vykaz pro hodnoceni pinéni rozpoétu - k 31.12.2014
Rozvaha - k 31.12.2014
VYkaz zisku a ztréty - k 31.12.2014
Hlavni kniha — k 31.12.2014
Pokiadni kniha — k 31.12.2014
Kniha doélych faktur - k 31.12.2014
Inventurni soupis majetku a za’vazkfl - k 31.12.2014
Mzdové agenda - platovy vymér z 14.11.2010,schvéien zastupitelstvem obce
dne 8.11.2014
Evidence majetku — k 31.12.2014,evidence vedena v PC
Uéetni dokiady - k bankovnim vypisflm 6.29 - 6.38 (od 5.5.2014 do 31.5.2014)
6.84 - 6.91 (0d 6.11.2014 do 30.11.2014)
<br> Pokiadni dokiady - é.14—700—00010 - é.14-700—00020 (od 1.5.2014 do 30.5.2014)
<br> E2.14-700—00043 — é.14—700—00048 (od 6.11.2014 do 24.11.2014)
Bankovni vypisy — piedloieny vyipisy k béinj/m Uétflm k 31.12.2014 (231 0100,231 0110
a 231 0120)
Smlouva o pfevodu majetku (prodej) — Kupni smlouxa na prodej pozemku par.6.21.8.2014 <,>
schvéiena zastupiteistvem oboe dne 15.12.2012,prévni 06inky vkiadu na katastr
nemovitosti dne 8.9.2014
Smiouva a daléi materiéiy k pfijatYm fléelovym dotacim — é.ZZ00789.006 ze dne
15.11.2014 “Obnova vefejné zelené,Uprava vefejného prostranstvi",poskytnuta
neinvestiéni dotace ve vyéi 106 000,— Kb.Zévéreéné zpréva a vyL’Jétova'ni dne 14.1.2015 <.>
vydaje spojené se zajiéténim voleb do zastupitelstev oboe UZ 98 187 <.>
Névrh rozpoétu - na rok 2014 zveFejnén na UFean' desce od 24.11.2013 do 22.12.2013
a eiektronicky od 6,12.2013 do 22.12.2013
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Odméfiovéni élenfl zastupitelstva — platné pro rok 2014,schvélené zastupitelstvem obce
<br> dne 8.11.2014
<br> Pfiloha rozvahy — k 31.12.2014
<br> Uétovy rozvrh — platny pro rok 2014
<br> Zvefejnény zémér o nakléda’ni s majetkem — ke kupm’ smlouvé uzavfené dne 21.8.2014
<br> lnformace o pfijatych opatfenich (zék.420/2004 8b <.>,320/2001 8b <.>,apod.) — ze dne
<br> 28.3.2014,doruéené na Krajsky Ul’ad Kraje Vysoéina dne 1.4.2014,pfijata zastupitelstvem
<br> obce dne 15.3.2014
<br> Zépisy z jednéni zastupitelstva véetné usneseni - ze dne 22.12.2013,15.3.2014 <,>
<br> 12.9.2014 a 7.12.2014
<br> Zépisy z jednéni vilborfl - Finaném’ vybor — ze dne 2.6.2014,8.9.2014 a 7.11.2014
Kontrolm’ Vybor - ze dne 8.9.2014 a 7.11.2014
<br> C.Plnéni opatfeni pfiiathh k népravé chvb a nedostatkfl
<br> Pf'i pfezkouméni hospodal‘eni fizemniho celku za pv’edchozi roky byly zjiétény
nésledujici chyby a nedostatky:
<br> Pfi porovnéni Uéetnich dokladfl a Udajfl uvedenych ve vykazech o plnénj rozpoétu Fin 2-12M
a zisku a ztréty sestavenych k 31.12.2013 bylo zjiéténo,ie na Uéet 028 - Drobny
dlouhodoby hmotny majetek nebyla zaL’Jétovéna hodnota nakoupeného zédového pistového
postfikovaée vyéi 3 528,- K6 (doklad é.13-700—00023).O tomto nékupu nebylo souéasné
Uétovéno na rozpoétové poloice 5137 — Drobny dlouhodoby hmotny majetek a nékladovém
0610 558 - Néklady z drobného dlouhodobého majetku,obec pofizem’ tohoto majetku
zaflétovala na Uéet 501 - Spotfeba materia’lu <.>
<br> nagraveno
<br> Podle pfedloienych zépisfl z jedném’ zastupitelstva obce se konalo zasedéni zastupitelstva
na konoi minulého roku dne 15.12.2012 a daléi nésledné zastupitelstvo se konalo ai dne
13.4.2013.Mezi zasedénimi zastupitelstva ubéhla deléi doba nei zékonem stanovené thIta
tfi mésicfl <.>
<br> Nagraveno
<br> Zastupitelstvo obce na svém jednéni dne 13.4.2013 schvélilo zévéreény L'Jéet obce Horni
Roiinka za rok 2012.Z pfedloienych dokumentfl bylo zjiéténo,2e névrh zévéreéného Uétu a
zpréva o vysledku pFezkouménI' hospodafeni za rok 2012 byly zvefejnény na Ofedni desce
oboe od 29.3.2013 do 13.4.2013,na elektronické Ufedni desce byly zvefejnény
od 30.3.2013 do 14.4.2013.XXX XXXXXX dod...