Komentář k závěrečnému účtu VHS Turnov za rok 2015
<br> - komentář je sestaven pro příjmy a výdaje v sumách bez DPH <.>
<br> 1.Příjmy a výdaje rozpočtu,financování
<br> Rozpočtované příjmy svazku jsou tvořeny především pronájmem VHS majetku,dotacemi,dalšími pronájmy a příjmy na stavby od členských obcí,fyzických a právnických osob.Příjmy byly realizovány v částce 186 365 399 Kč,oproti schválenému rozpočtu byly překročeny o 60 tis.Kč.Navýšení je způsobeno větším příjmem dotace od Města Rovenska pod Troskami na realizované stavby kanalizačních přípoj ek <.>
<br> Rozpočtované výdaje svazku byly nenaplněny v částce 1,2 mil.Kč (ř.357 - plán 179 111,5 tis <.>,skut.177 880,4 tis.).Neuskutečněné výdaje jsou způsobeny: — Úsporou nákladů kanceláře ve výši 418 tis.(ř.51) úspora byla realizována téměř na všech položkách - Úsporou na opravách ve výši 254 tis.(ř.154) jedná se o rozpuštění (nevyužití) rezervy na opravy,nevyužití nákladů na propagaci a úsporu na dalších dílčích položkách oprav zejména z důvodu posunu úhrad do ledna 2016 - Úsporou na úrocích ve výši 26 tis.(ř.175) - Úsporou na investicích ve výši 510 tis.(ř.325)
<br> Financování kleslo o 1,29 mil.Kč (ř.352) zapojením skutečného zůstatku BÚ na konci roku a zohledněním položky vztahujících se k pohybu DPH k 31.12.2015 <.>
<br> Nepoužité finanční prostředky tvoří zůstatek běžného účtu na konci roku V částce 3 825 977 Kč a slouží pro pokrytí nutných výdajů v lednu 2016 <.>
<br> Závěr k plnění všech příimů a výdaiů organizace:
<br> Celkově byly příjmy organizace překročeny o 60 tis.Kč.Jedná se o příjmy dotačních prostředků členské obce na realizovanou investici <.>
<br> Úspora na výdajích rozpočtu ve výši 1,2 mil.Kč je tvořena pohybem na dílčích plněních jednotlivých akcí,posunem některých úhrad do počátku příštího roku,úsporou na nákladech kanceláře,úrocích a dalších položkách <.>
<br> Rozdíl ve financování je dán hodnotou pohledávky DPH u FÚ a skutečným zůstatkem BÚ na konci roku <.>
<br> Rozpočet pro rok 2015 byl zveřejněn na ÚD všech členských obcí a následně schválen na jednání RS VHS Turnov dne 18.2.2015 pod číslem usnesení RS č.9/2015.V průběhu roku byla schválena dvě rozpočtová opatření <.>
<br> Sestavený závěrečný účet vychází ze schválených položek rozpočtu <.>
<br> 2.Účelové fondy
<br> VHS tvoří sociální fond pro zaměstnance.O sociálním fondu se účtuje V rozpočtu.Čerpání prostředků ze sociálního fondu bylo plánováno a odsouhlaseno RS,proběhlo dle schválené rozpočtované částky <.>
<br> 3.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> VHS mělo v daném roce příjem z dotací od MZe ČR,SFŽP ČR,ERDF,LK a členských obcí.Dotace byly řádně rozpočtovány schváleny RS a čerpány v souladu s podmínkami pro poskytnutí dotací <.>
<br> Konkrétní údaje o výši jednotlivých příjmů z dotací jsou uvedeny v Závěrečném účtu <.>
<br> 4.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření DSO za rok 2015 bylo provedeno auditorskou společností AUDITEX sro.Liberec,zastoupenou Ing.Lumírem Šubertem (číslo auditorského oprávnění 1431),Ing.Pavlou Havlovou (číslo auditorského oprávnění 1956) a Ing.Vlastimilem Cejnarem (číslo auditorského oprávnění 713) <.>
<br> Závěr přezkoumání: nebyly zjištěny závažné nedostatky <.>
<br> 5.Doplňující informace o majetku DSO k 31.12.2015 VHS Turnov hospodaří k 31.12.2015 s majetkem v pořizovacích hodnotách V celkové výši dle uvedené tabulky:
<br> :,v STAV K STAV K '
<br> NAZEV MAJETKU UCET „|_—_ 1.2015 31—_ 12- 2015 ROZDIL DLOUHODQBÝ NEHMOTNY MAJETEK Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 157 957,90 157 957,90 0,00 Ochranná pásma vodních zdrojů,věcná břemena 019 1 685 992,30 1 814 202,30 128 210,00
<br> Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (ochranná pásma vodních zdrojů)
<br> 041
<br> 441 718,00
<br> 357 508,00
<br> -84 210,00
<br> Poskytnuté zálohy na investice
<br> 052
<br> 867 156,87
<br> 868 156,87
<br> 1 000,00
<br> DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK
<br> Pozemky
<br> 031
<br> 8 213 763,71
<br> 9 049 953,71
<br> 836 190,00
<br> Stavby
<br> 021
<br> 2 189 206 803,88
<br> 2 258 309 667,01
<br> 69102 863,13
<br> Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
<br> 022
<br> 138 972 480,27
<br> 172 862 838,87
<br> 33 890 358,60
<br> Drobný dlouhodobý hmotný majetek
<br> 028
<br> 5 951 978,44
<br> 6 028 434,99
<br> 76 456,55
<br> Jiný drobný dlouhodobý majetek
<br> 902
<br> 89 874,21
<br> 82 755,41
<br> -7 118,80
<br> Technické zhodnocení na pronajatém majetku od Obci,věcná břemena
<br> 029
<br> 3 508 547,08
<br> 3 589 597,08
<br> 81 050,00
<br> Nedokončený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek
<br> 042
<br> 149 529 501,66
<br> 168 500 808,54
<br> 18 971 306,88
<br> MAJETEK CELKEM
<br> 2 498 625 774,32
<br> 2 621 621 880.68
<br> 122 996 106,36
<br> Pohyby u jednotlivých účtů zobrazují skutečnost a zejména investiční aktivitu svazku <.>
<br> Účet 021 — pořízení staveb V daném roce,převod zkolaudovaných staveb z účtu 042: např.největší investiční akce: Semily - úpravna v...