Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JlD: 12500/2018/KUUK Jednací číslo.: 825/KON/2017
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Podřipsko,IČ: 71234772,za rok 2017
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumánl hospodaření <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 25.09.2017 <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo vsídle dobrovolného svazku obcí Podřipsko Karlovo náměstí 21,413 01 Roudnice nad Labem ve dnech:
<br> _ 27.11.2017
<br> - 24.4.2018
<br> na základě & 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání vykonala kontrolní skupina: Dílčí přezkoumání dne 27.11.2017
<br> - lng.XXXXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Konečné dílčí přezkoumání dne XX.4.2018
<br> - Ing.Veronika Hoffmannová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí:
<br> - XXXXXXXX XXXXX - předseda svazku
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to vsouladu s © 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů:
<br> a)
<br> g)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obci,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední
<br> 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání se podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> b) c)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použkí
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Na rok 2016 zpracován v třídění dle rozpočtové skladby.Zveřejněn na internetových stránkách DSO a na úředních deskách členských obcí v souladu s š 39 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> K 31.12.2017 provedl svazek jedno rozpočtové opatření,které bylo řádně zapracováno do výkazu FIN 2-12lVl.Po schválení bylo rozpočtové opatření zveřejněno v souladu se zákonem <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled na roky 2017 - 2021 schválený Valnou hromadou svazku dne 17.12.2015.Schválený rozpočtový výhled zveřejněn v souladu se zákonem <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2017 byl projednán a schválen Valnou hromadou svazku dne 6.12.2016 jako přebytkový.Rozpočet je do výkazu FIN 2—12M pořízen shodně.Závaznými ukazateli byly stanoveny jednotky odvětvového třídění (paragrafy).Schválený rozpočet byl zveřejněn na internetových stránkách a na úředních deskách obcí v souladu se zákonem <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný ú...