<.>.Kraiský úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraie
<br> Obec Haluzice Haluzice 19 763 24 Vlachovice
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací ' spisová značka 18.dubna 2017 Ing.Vít Sušila KUZL 44953/2016 KUSP 44953/2016
<br> Zpráva č.186/2016/IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Haluzice,IC: 00837288
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 12.12.2016 (dílčí přezkoumání) „.n 18.4.2017-' (konečně přezkoumání)
<br> '
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 14.12.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 18.4.2017 podle 9 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Haluzice,Haluzice 19 763 24 Vlachovice <.>
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> Obec Haluzice zastupovaly:
<br> starostka: XXXXXXXXXX XXXXXXXX účetní: Mgr.Marie Mikulova Kraiský úřad Zlínského kraje IČ: 70891320 tř.Tomáše Bati 21.tel.: 577 043 206.fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna/ri-zlinsky.cz.www.kr-zlinsky.cz
<br> ___ <.>
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce Haluzice na rok 2016 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 8.2.2016 - 26.2.2016 v souladu s ustanovením š 11 odst.3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Návrh byl zpracován v příjmech ve tř.1 a 4 na položky,v ostatních příjmech a ve výdajích na paragrafy <.>
<br> Vzhledem k tomu,že rozpočet na rok 2016 nebyl schválen před 1.1.2016,řídilo se hospodaření obce do doby schválení rozpočtu pravidly rozpočtového provizoria dle 5 13 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění.Rozpočtové provizorium na rok 2016 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 4.12.2015.Mělo formu předběžného rozpočtu <.>
<br> Rozpočet roku 2016 byl upraven čtyřmi rozpočtovými opatřeními,schválenými zastupitelstvem obce dne 27.3 <.>,19.8.a 14.'10.2016 (včetně zmocnění k čtvrtému RO.)
<br> Rozpočtovými opatřením byly příjmy i výdaje zvýšeny o 2 947 000 Kč <.>
<br> Pro kontrolované období obec měla zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2015 - 2018.Výhled byl každoročně koncipován jako vyrovnaný <.>
<br> Rozpočet na rok 2016 schválilo zastupitelstvo obce dne 26.2.2016 s celkovými příjmy i výdaji 1 325 000 Kč,přičemž do příjmů bylo započteno i financování - změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech ve výši 100 000 Kč <.>
<br> Návrh závěrečného účtu obce za rok 2015 byl na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup zveřejněn 18.5.2016 - 30.6.2016 v rozsahu dle zákona <.>
<br> Závěrečný účet byl schválen zastupitelstvem obce dne 1.7.2016 (náhradní zasedání za 24.6.2016) usnesením č.6/2016,bod 5,a to bez výhrad <.>
<br> Obec měla zřízeny tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.2016): Komerční banka,as <.>,č.ú.16728661/0100 (253 596,75 Kč),ČNB,č.ú.94-4815661/0710 (55 993,30 Kč) <.>
<br> Zůstatky účtů souhlasily s údajem v rozvaze k 31.12.2016 <.>
<br> Obec vykazovala k 31.12.2016 pouze krátkodobě pohledávky,v celkové výši 21 120,00 Kč.Jednalo se o krátkodobé poskytnuté zálohy (účet 314.)
<br> [ Obec k 31.12.2015 vykazovala pouze krátkodobé závazky v celkové výši 33 396,00 Kč.Jednalo se o závazky z mezd,záloht'Lna dotaci na volby a dohadné položky.Všechny závazky byly ve lhůtě splatnosti <.>
<br> Byla předložena dokumentace inventarizace za rok 2016.Inventarizace byla provedena k 31.12.2016.Inventarizace byla provedena u všech majetkových a závazkových účtů a podrozvahových účtů,které nevykazovaly nulový zůstatek.lnventurní rozdíly nebyly zjištěny <.>
<br> Kontrola byla provedena u odměn neuvolněné starostky,neuvolněného místostarosty a členů zastupitelstva <.>
<br> Odměny byly v roce 2016 vypláceny v souladu s nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>,v platném znění,nadále podle usnesení zastupitelstva obce z 2.11.2014 <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha
<br> (deník)
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Účetnictví ostatní
<br> Výkaz pro
<br> hodnocení plnění
<br> rozpočtu
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Byla provedena kontrola doloženosti hotovostních výdajů za měsíce červenec - srpen 2016.Všechny kontrolované výdaje byly doloženy <.>
<br> Dále byla v uvedeném období kontrolována návaznost výběrů hotovosti z účtů a vkladů do pokladny - rozdíly nezjištěn <.>
<br> Pokladní kniha byla vedena ručn...