Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 4
<br> C.j.: KUJI 103431201? KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lučice
<br> se sídlem Lučice 90,582 35 Lučice,IČO: 00267830 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 25.srpna 2016 podle Š 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.září 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 6.února 2017 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 6.února 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Lučice Lučice 90
<br> 582 35 Lučice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: RNDr.XXXXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX - kontrolor: XXXXXXXX XXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložily: Ing.XXXXX XXXXXXXX — starostka
<br> XXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz.Internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749.lD datové schránky: ksab3eu
<br> přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Lučice byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 84 odst.2 a 4 - Zastupitelstvo nerozhodla o úkonu spadajícím do jeho vyhrazené pravomoci <.>
<br> !
<br> Nebylo doloženo schválení rozpočtových opatření č.4 - 6 zastupitelstvem obce,byt mu to zákon ukládá <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů 5 24 - Majetek územního celku nebo jeho části nebyly oceněny v souladu se zákonem <.>
<br> Při kontrole podkladů pro inventarizací účtu 031 - Pozemky bylo zjištěno,že některé pozemky nebyly oceněny (např.pozemek p.č.290/2 o výměře 2182 m2)
<br> 5 30 odst.1 a 4 — Skutečně stavy majetku a závazků územního celku nebyly zjištěny.Při provádění inventarizace některých majetkových účtů byly v inventurnich soupisech
<br> zaznamenány jiné stavy majetku než odpovídá zůstatkům účtů v rozvaze (např.účet 021 - Stavby: inventurní soupis 21 472 848.49 Kč a rozvaha 27 874 857,49 Kč)
<br> Právní předpis: Vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 7 odst.2 » Skutečný stav nebyl při dokladové inventuře ověřen podle inventarizačních evidencí <.>
<br> Nebylo doloženo provedení inventarizace zůstatků účtů 403 a 419 <.>
<br> 5.Písemnosti vvu_žité gři přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Lučice byly využity následující písemnosti:
<br> Schválený rozpočet - schválený zastupitelstvem obce dne 17.12.2015
<br> Návrh rozpočtu - pro rok 2016 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 02.12.2015 do 17.12.2015
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízené organizaci - Základní škola a mateřská Škola Lučice ze dne 08.01.2016
<br> Rozpočtové opatření - č.1 ze dne 31.03.2016 schválené starostou obce
<br> -2-
<br> Závěrečný účet — za rok 2015 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 25.05.2018 do 10.06.2016,schválen zastupitelstvem obce dne 28.06.2016
<br> Kniha odeslaných faktur - za leden - srpen 2016 (doklady č.1 - 3)
<br> Kniha došlých faktur - za leden - srpen 2018 (doklady č.1001 - 1161)
<br> Pokladní kniha - za červen 2018
<br> Evidence poplatků - pro rok 2016 (vodné a stočné,odpady,psi)
<br> Pokladní doklady - příjmový č.89/8 - 111/8 a výdajový č.102 - 129 za červen 2018
<br> Účetní doklady - k bankovním výpisúm za červenec 2016,úč.d.01074
<br> Mzdová agenda - za srpen 2018
<br> Bankovní výpisy - k 31.8.2016 (čsoa - XXX poštovní spořitelna běžný a spořící účet,ČNB) Rozvaha - k 31.08.2018
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.08.2016
<br> Učtový rozvrh - pro rok 2018
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.08.2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva - pro rok 2018
<br> Faktury - č.180101452 (v KDF č.1151) splatná 18.08.2016,uhrazená dne 22.08.2016,č.216072 (v KDF č.1159) splatná dne 14.09.2018,uhrazená dne 22.08.2018,č.216071 (v KDF č.1...

Závěrečný účet obce Lučice za rok 2016
(§ 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů)
<br> Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016
<br>
Plnění k 31.12.2015
RU
<br> Třída 1 – daňové příjmy
7 598 734,40 Kč
100 %
<br> Třída 2 – nedaňové příjmy
505 399,43 Kč
100 %
<br> Třída 3 – kapitálové příjmy
9 800 Kč
100 %
<br> Třída 4 – přijaté transfery
500 638,98 Kč
100 %
<br> Příjmy celkem
8 614 572,81 Kč
100 %
<br> Třída 5 – běžné výdaje
6 832 923,28 Kč
100,3 %
<br> Třída 6 – kapitálové výdaje
581 227,97 Kč
100 %
<br> Výdaje celkem
7 414 151,25 Kč
100,3 %
<br>
<br> Třída 8 – financování
· 1 200 421,56 Kč
<br> Z toho: splátky dlouhodobě přijatých úvěrů
· 873 600,- Kč
<br> Dlouhodobě přijaté úvěry
0 Kč
<br>
<br> Přijaté dotace
4112 – neinvestiční dotace na správu a žáky
117 100 Kč
<br> 4122 – dotace Program obnovy venkova Vysočiny
110 000 Kč
<br> 4122 – dotace na provozuschopnost SDH
30 000 Kč
<br> 4122 – dotace mládež
8 326 Kč
<br> 4116 – JPO výdaje na udržení akceschopnosti
15 300 Kč
<br> 4216 – dotace na zateplení budovy ZŠ,výměna oken SR
19 979,71 Kč
<br> 4213 – dotace na zateplení budovy ZŠ,výměna oken EU
1 175,27 Kč
<br> 4111 – volby do Senátu,zastup.krajů
15 032 Kč
<br>
<br> Poskytnuté dotace
5222 – příspěvek na činnost TJ Sokol
30 000 Kč
<br> 5222 – příspěvek na akce
14 600 Kč
<br>
<br>
<br>
<br> Údaje o hospodaření s majetkem obce k 31.12.2016
<br>
Brutto k 31.12.2015
Brutto k 31.12.2016
<br>
018 drobný dlouhodobý nehmotný majetek
53 860 Kč
53 860 Kč
<br> 019 ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
464 100 Kč
464 100 Kč
<br> 021 stavby
27 874 857,49 Kč
27 874 857,49 Kč
<br> 022 samostatné movité věci
3 669 783 Kč
4 251 010,97 Kč
<br> 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek
1 103 089,60 Kč
1 157 087,60 Kč
<br> 031 pozemky
6 689 340,83 Kč
6 682 780,99 Kč
<br> 042 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
2 024 976 Kč
2 024 976 Kč
<br>
<br> Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí
<br> Základní škola a Mateřská škola Lučice,příspěvková organizace
<br> Náklady celkem: 4 738 770,81 Kč
Výnosy celkem: 4 903 743,79 Kč
z toho: neinvestiční příspěvek od obce  928 422 Kč
dotace ministerstva školství 3 794 908 Kč
<br>
<br> Sestavil/a:
XXXXXX XXXXXXXXX,hospodářka obce
<br> Příloha
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lučice za rok 2016
<br> V Lučici dne: 13.2.2017
<br>
Schváleno zastupitelstvem obce dne: ………………………
<br>
Vyvěšeno: 13.2.2017
<br> Sejmuto: 13.2.2017
<br>
Pozn.: Finanční a účetní výkazy k závěrečnému účtu obce Lučice za rok 2016 jsou k nahlédnutí na obecním úřadě <.>