:." d'
<br>.<.>.- doces„;y ODBOR KO ROLY
<br> Zborovská 11
<br> 15021 Praha 5
<br> SpZn: SZ__061356/2016/KUSK Stejnopis č.2 Čj.: 098358/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> SEBESTENICE IČ: 00640051 za rok 2016 Přezkoumání hospodaření obce Šebestěniee za rok 2016
<br> doručením oznámení o zahájení přezkoumání hos orgánem <.>
<br> bylo zahájeno dne 02.08.2016 podaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: " 13.12.2016 ' 09.03.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Šebestěnice
<br> Šebestěnice 60 286 01 Čáslav
<br>.Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: J iří Cernovský — kontroloři; Ing.XXXXXX XXXXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXX XXXXXXX - starostka
<br> XXXXXXXX XXXXXXXX - účetní obce
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů.vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.g“ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> — finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> » finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými ?.Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání linančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtum,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> a postupů
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 35 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 09.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled " na rok 2015 - 2018 schválený dne 17.1 1.2014 Návrh rozpočtu ' na rok 2016,zveřejněný v termínu 30.11.2015 — 16.12.2015 Schválený rozpočet ' na rok 2016 schválený zastupitelstvem obce 21.12.2015 jako schodkový,schodek ve výši 487.000,— Kč kryt přebytky minulých let Rozpočtová opatření '.1 schválené zastupitelstvem obce dne 22.2.2016.2 schválené zastupitelstvem obce dne 30.3.2016.3 schválené zastupitelstvem obce dne 30.4.2016.4 schválené zastupitelstvem obce dne 6.6.2016.5 schválené zastupitelstvem obce dne 18.7.2016.6 schválené zastupitelstvem obce dne 10.10.2016.? schválené zastupitelstvem obce dne 21.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015 projednán a schválen zastupitelstvem obce 30.3.2016 s vyjádřením "bez výhrad" návrh závěrečného účtu za rok 2015 zveřejněný v termínu 14.3.2016 - 30.3.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.11.2016 ze dne 12.12.2016 ' k 31.12.2016 ze dne 30.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 ze dne 6.10.2016 ' k 31.12.2016 ze dne 18.1.2017 Rozvaha ' k 30.9.2016 ze dne 6.10.2016 ' k 31.12.2016 ze dne 18.1.2017 Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 ze dne 6.10.2016 ' k 31.12.2016 ze dne 18.1.2017 Účtový rozvrh ' platný pro “účetní období 2016 Hlavní kniha ' analytická předvaha za období 11/2016 ze dne 12.12.2016 ' analytická předvaha za období 12/2016 ze dne 2.2.2017 Kniha došlých faktur " v elektronické podobě k 13.12.2016.k 31.1...