Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.: /*
<br> v
<br> C.j.: KUJI 4660/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hOSpodaření dobrovolného svazku obcí Plynofikace Ledečska - svazek obcí
<br> se sídlem Leština u Světlé 51,582 86 Leština u Světlé,IČO 70893802 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 5„ října 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 2.února 2017 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) v souladu s © 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1
<br> písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 2.února 2017 <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Plynofikace Ledečska - svazek obcí
<br> Leština u Světlé 51 582 86 Leština u svetle
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady za DSO předložili: XXXX XXXXX -— předseda
<br> XXXXXXXX XXXXXX — člen výkonného výboru XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel 564 602 707„ fax.564 602 434.e-maíl posta©kr-vysocma cz,|nternet“ www kr-vysocmacz IČO“ 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Plynofikace Ledečska - svazek obcí byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> P ř e d m ě t: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> P r á v n i p ř e d p i s; Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 13 odst.1— Do doby schválení rozpočtu se rozpočtové hospodaření neřidilo pravidly rozpočtového provizoria
<br> Rozpočet svazku na rok 2016 byl projednánaschválen členskou schůzí dne 21.06.2016 <.>
<br> Přijetí rozpočtového provizoria na období od 01.01.2016 do doby schválení rozpočtu na rok 2016 nebylo ničím doloženo <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Plynofikace Ledečska — svazek obcí byly využity následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí - zápisy zjednání členské schůze svazku ze dne 17.02.a 21.06.2016
<br> Bankovní výpisy - za období leden až září 2016 (206/1 - 2016/6)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 30.09.2016
<br> Kniha došlých faktur - za období leden až září 2016 (01)
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb.) — ze dne 27.06.2016
<br> Smlouva o vytvoření dobrovolných svazků obci - ze dne 23.01.2001
<br> Pokladní doklady - za období leden až září 2016 (PPD 1,VPD 1)
<br> Schválený rozpočet - na rok 2016 schválen členskou schůzí svazku dne 21.06.2016
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí - ze dne 23.01.2001,registrace dne 05.09.2001
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 projednán a schválen s výhradou členskou schůzí svazku dne 21 062016,návrh závěrečného účtu zaslán členským obcím 12.05.2016
<br> Účtový rozvrh — platný pro rok 2016
<br> Účetní doklady - za období leden až září 2016 (01 - 37)
<br> Účetní denik - za období leden až září 2016
<br> Schválení účetní závěrky svazku za rok 2015 členskou schůzi dne 21.062016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu na rok 2016 zaslán členským obcím dne 12.05.2016
<br> Rozpočtové opatření - č.1 ze dne 22.06.2016
<br> Pokladní kniha — za období leden až září 2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 30.09.2016
<br> Evidence majetku - vedena v PC
<br> Kniha odeslaných faktur - za období leden až září 2016 (01 - 16)
<br> Hlavní kniha — sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Smlouvy nájemní — c.941400211/182154-6853 a Č.941002160/182253-9238 ze dne 27.06.2016
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Zápis z jednání kontrolní komise svazku ze dne 28.11.2016
<br> Rozpočtová opatření - předsedou DSO schváleno rozpočtové opatření č.2 dne 31.10.a č.3 dne 31.12.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Hlavní kniha — sestavena...