Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.:1
Č.j.: KUJI 26228/2013 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Lhotka (JI),IČO: 00373800 za rok 2012
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2012 bylo provedeno
dne 30.dubna 2013 jako jednorázové přezkoumání
na základě žádosti obce v souladu se zákonem Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání
hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o
přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Lhotka (JI)
<br> Lhotka 11
<br> 58856 Telč
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> Podklady předložili:
<br> XXX XXXXXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.V souladu s § 6 odst.3 písmo b) zákona o přezkoumávání
hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem
na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Lhotka (JI) nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564602434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,internet: www.kr-vysocina.cz
<br> IČO: 70890749,bankovní spojení: SberbankCZ a.s <.>,č.ú.: 4050005000/6800.facebook: ""1M:l---~".<.> •••~
<br>
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení -16.1.2012,12.3.2012,7.5.2012,25.6 <.>
2012,10.9.2012,22.10.2012,5.11.2012,17.12.2012,14.1.2013
Rozpočtová opatření - Č.1 schváleno za dne 10.9.2012,Č.2 schváleno za dne 22.10 <.>
2012,Č.3 schváleno za dne 17.12.2012,Č.4 schváleno za dne 14.1.2013
Činnost výborů: kontrolní výbor 22.10.2012,31.12.2012,finanční výbor 31.8.2012,30.9 <.>
2012,30.11.2012 <,>
Rozpočtový výhled - do roku 2015,schválen zastupitelstvem obce 21.12.2009
Evidence majetku - k 31.12.2012
Pokladní kniha (deník) - k 31.12.2012
Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2012,Plán inventur ze dne 22.10.2012 <,>
Inventarizační zpráva ze dne 31.1.2013
Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2012
Bankovní výpis - k 31.12.2012
Příloha rozvahy - k 31.12.2012
Kniha došlých faktur - k 31.12.2012
Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2012
Rozvaha - k 31.12.2012
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2012
Smlouvy o převodu majetku (prodej) - kupní smlouva ze dne 16.8.2012,vklad práva zapsán
23.8.2012,právní účinky vkladu 16.8.2012 (obec prodávající)
Pokladní doklady - listopad a prosinec 2012
Schválený rozpočet - na rok 2012,schválen zastupitelstvem obce dne 12.3.2012
Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu na rok 2012 zveřejněn od 23.2.2012 do 12.3.2012
(úřední deska,dálkový přístup)
Účtový rozvrh - platný pro rok 2012
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Program obnovy venkova Vysočiny
ZZ00217.0439 ze dne 18.9.2012,na akci "Vodovod Lhotka",neinvestiční transfer <,>
Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 2.1.2013
Mzdová agenda - rekapitulace mezd za 12/2012
Pravidla rozpočtového provizoria - schválena zastupitelstvem obce dne 5.12.2011
Účetní doklady - za listopad a prosinec 2012
Závěrečný účet - za rok 2011 schválen zastupitelstvem obce dne 25.6.2012,návrh
závěrečného účtu zveřejněn od 7.6.2012 - 24.6.2012 (úřední deska,dálkový přístup)
Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) - ze dne 28.6 <.>
2012
<br> c.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny
následující chyby a nedostatky:
Byl předložen výpis z katastru nemovitostí prokazující stav evidovaný k 31.12.2011 bylo
zjištěno,že zde byla zapsána břemena.Územní celek nevytvořil analytické účty k pozemků
zatíženým věcnými břemeny <.>
napraveno
Návrh závěrečného účtu obce Lhotka za rok 2010 byl zveřejněn na úřední desce obce od
10.4.2011 do 27.4.2011 (v papírové podobě).Závěrečný účet obce Lhotka za rok 2010 byl
projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 27.4.2011.Zveřejnění návrhu závěrečného
účtu v elektronické podobě minimálně 15 dnů před projednáním a schválením v za nebylo
doloženo <.>
napraveno
<br> - 2 -
<br>
<br> Kontrolou Fin 2 - 12M za období 12/2011 bylo zjištěno,že v některých případech nebylo
hospodařeno v souladu se schváleným rozpočtem např.paragraf 2310 - Pitná voda -
rozpočet po změnách 82 700,- Kč,skutečné čerpání 84 996,- Kč,paragraf 3639 - Komunální
služby a ~zemní rozvoj upravený rozpočet 355 100,- Kč,skutečné čerpání 373 582,- Kč <,>
paragraf Cinnost místní správy upravený rozpočet 147200,- Kč,skutečné čerpání
155795,37 Kč <.>
napraveno
<br> Byla předložena kupní smlouva ze dne 25.3.2011,vklad práva ze dne 22.4.2011,právní
účinky vkladu ze dne 25...