ffiffitrř*Odhor kontnoly Č.i : rr-ooo4lo9/Hirlobce ZPnÁvA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2009 obce BENECKO Přezkoumání se uskuttčnilo ve dnech: 13.10.2009 a 18.3.2010 na základě ákona č.42anoa4 Sb <.>,o přezkoumávání hospodďení územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: obecni ďad Benecko Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řÍzením přezkou mání: XXXXXXXX XXXXXX Pověřeni k přezkoumáni hospodaření ve smyslu $ X zákona o přezkoumávání hospodďeni vydala Bc.XXXXX XXXXXXXX vedoucí oddělení *ojsi a vnitřni Lontroly Krajského úřadu Libereckého kraje.Při přezkoumání byli přítomni: Ing.Jnroslav Mejsnar - starost& obce Marcela l)oubravová - ričetní Krajský úřad Libere*ěho knie U Jezu 64?2a.461 B0 Liberec 2.tel.: * 420 485 1 1 1.íax: + 420 485 226 441 e_mail: podatalna@kraiJbc'c':.w'larl.kra1_|bc.cz.Č: 708915s Předmět přezkoumání: Předmětempřezkoumáníhospodařeníjsou1daje.uvedenév$2odst.1a2zákona 4zOl2OO4 Sb.<.> Dle $ 6 odst.3 písm."i),auoiuje.přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem,u,fin*'t.jednot1ivých skutečností podle předmětu a obsahu pre"to,rmání_ Při posuzováníl.á'*ri'ých.právních úkonů se vychází ze zněni prá"'i.r' piedpisů platných te ani uskutečnění tohoto úkonu' A.Přezkou mané písem nosti Při přezkoumání hospodaření obce Schválený rozpočet Projednán a schválen usnesením přebytkový.Rozpočet na rok 2009 předs1"YYJ-'-:á'1edující souhrnné objemy: Příjmy celkem 21 860 000'00 Kč Výdaje celkem 17 600 000,00 Kč Financování 4 260 000'00 Kč Rozpočtová opatření V;ffiÉh" roťu zooq byla schválena tato rozpočtová opatření: č.1 schváleno zastupitástvem obce usnesením č' 9c) ze dne 7 '5 '2009' č.2 schválerro "urďpi elstvem obce usnesením č.8a) ze dne 11.6.2009,č.3 schválerro 'urt riitelstvem obce usnesením č' 8a) ze dne 25 '9 '2009 ' č.4 schváleno,ur*il'e1stvem obce usnesením č' 9a) ze dne 25 'II '2009 ' č.5 schváleno,urr.rii elstvem obce usnesením č.IIa) ze dne I7.12.2009.Benecko byly přezkoumány následující písemnosti: zastupitelstva obce č' 15 dne I9'2'z009 jako rozpočet desce a internetu bylo zabezpečeno v souladu - rozpočtová pravidla v platném znéni' Návrh rozpočtu ZveŤejnění návrhu S ustanovením $ 11 rozpočtu na úřední zákonač.250/2000 Sb' S t a n ov ení zátv azný ch ukaz at elů zÍ wený m o r g aniza cím' Rozpis závantých;k;;ď;lů pro zaulÁíii slátu Benecko a Mateřskou školu Benecko byl obcí doloŽen.Pravidla rozpočtového provizoria šchválena us^nesením zastupitelstva obce č' 4 c) ffioÉ," mohou příjmy činit výši 23 000 000'00 4 350 000,00 Kč' ilí'J.'j|Hťli'i3u",<,>,na splát$ z poskytnuých úv!ry- _na období roků 2010 aŽ 2O2I' schválen Zastupiteislvem obc" usnósením č' 9 d) ze dne 7 '5 '2009 ' dne 11.I2.20O8 s tím,Že do doby schválení Kč' výdaje 18 550 000,00 Kč a financování 2/9 !Í#"#i$Ťil 'or*y o kontrole hospodaření vyjádřen1m zastupitelstva obce,<,> bez výhrad,uvedeném v zápise aí.rr.r.r,í u bod,ir.'qo,""án" 7.5.<.> 2OO9,přílohu k závěrečnému účtu schválilo zastupitelstvo následně usneseníÁ č' 8c) dne 11ó'2009' ZveŤejnéni návrhu závérečnéIlo účtu nu Ji.arri desce a irrárn.t' by:lo zabezpečeno v souladu s $ 17 zákona č,'25Ol2O00 Sb.v platnémztění' ťr"j$j[:xT"tijál:t po rt,ůtě splatnosti ke konci roku 2009 vůči Středisku sluŽeb byla )1",c'".Jková dlužna eastka ve výši I0 716 486'94Kč' Z toho činí: nítjem2007 nájem 2008 nájem 2009 celkem 2 400 000,00 Kč 1 500 000,00 Kč 500 000,00 Kč 4 400 000,00 Kč úrok 2007 743 169' 20 Kč úrok 2008 - provozní úvěr 22272p8Kě úrok 2008 - úvěr lanovka 2 860 425'50 Kč urok 2009 - úvěr lanovka 2 574 814'i0 Kč úrok 2009 - provozní úvěr 115 806'06 Kč ceikem 6 316 486'94Kč Splátky úvěru obci od Střediska služeb v roce 2009 činily 4 480 000'00 Kč' Vzhledem k celkovému nesplácení dlužných částek z předchozích lei a k navýšení úvěrů v roce 2009 je vysoké riziko oespta"ení pohtedávky.Zastupitelstvo musí situacizváňit a navrhnout další postup tak,aby pohledá1ka byia splác"'u n souladu s uzavřenými úvěroqými smlouvami,úroky or.t"c úroků sank8níclr a stanoveným nájemným.i?ř''"'.o|,'tlřJluo"o,"uní knihy,deníku a pokladních příjmových dokladu ^č^.P 377 aŽ 383 a výdajových dokraJů Ó.v I42 aŽ 175 za období oď t'o'zoo9 do 30'6'2009 a závěrečnou namátkovou kontrolou příjmových dokiadů č' P 590 aŽ 63'/ a v'ýdajových dokladů č''v 278 aŽ 30O,u oaaoii oá),lžoog.Á )l.tL20O9 nebyly zjištěny nedostatky vúčtování a uplatňování rozpočtové '\!9!v Doklady obsahovaíy náležitosti uvedené v zákonu č,<.> 563lI99ISb.<.> K latu 3Í.2.2009 ryuuro'uláobec na účtu rozvahy nulový zůstatek' Rozvaha Kontroie předloŽena a prověřov ána rozvaha k datu 30'9'2009 a3LI2'2009' Účet''í doklad Dílčí prověrkou pokladní knihy,deníku a pokladních příjmových dokladů č' P 371 aŽ 383 a výdajových dokladů č.V ] +z ui tls za období oď t.o.zoo9 do 30'6'2009 a závěrečnou namátkovou kontrolou příjmových dokladů č' P 590 aŽ 637 a výdajových dokladů č' y 278 aŽ 3OO za období od 2.11.2009 do 21.11.2OOg nebyly zjišJěny nedostatky vúčtování a uplatňování rozpočtové skladby.D...