Dne 7.5.2014
<br> OBEC ?,SVINY ©\\— ;„Ř (MK;/') GŘ
<br> ' \
<br> XXXXX XXXXXX
<br> ““?
<br> starosta podpis starosty
<br> Poučení
<br> Územní samosprávný celek je podle 5 13 odst.1 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření povinen příslušnému přezkoumávajícimu orgánu tj.Krajskému úřadu Kraje Vysočina,odboru kontroly,nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku podat písemnou informaci o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě <.>
<br> Územní samosprávný celek je dále povinen uvést v informaci lhůtu,ve které podá písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě jí krajskému úřadu zaslat (5 13 odst.2 zákona o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Za nesplnění výše uvedených povinnosti lze uložit územnímu samosprávnému celku dle ustanovení 5 14 písm,f),9) nebo h) zákona o přezkoumávání hospodaření pořádkovou pokutu až do výše 50000 Kč v každém jednotlivém případě <.>
<br> Rozdělovník: Stejnopis Počet výtisků Předáno Převzal 1 1x Obec Sviny XXXXX XXXXXX X Xx Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> | Un í

lII.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> Poměrový ukazatel Hodnota ukazatele Podíl pohledávek na rozpočtu,0,18 % Podíl závazků na rozpočtu “ „ *.* * " 2,29 % „Plodíl zastaveného majetku na celkovém majetku.<.> O % Podíl cizích zdrojú k oelkovým aktivúm ».0,95 % Ukazatel dluhově služby.“O % Podíl provozního salda k běžným příjmům „ 39,67 %
<br> Sviny 6.května 2014
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KRAJE VYSOČlNA
<br> Odbor “Kontroly Žižkoýa 57,587 33 Jihlava,*.g <.>
<br> Za Krajský úřad Kraje Vysočina
<br> /
<br> XXXXXX XXXXXXXXX,DiS.' MěU/(' /
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání podpis kontrolora pověřeného řízením přezkoumání
<br> Územní celek má na základě 5 7 odst.1 písm.f) zákona o přezkoumávání hospodaření právo doručit kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání písemné stanovisko k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a požadovat jeho přiložení ke zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření,a to do 30 pracovních dnů od předání návrhu této zpravy <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je současně návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,přičemž konečným zněním se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v s 6 odst.3 písm.|) zákona o přezkoumávání hospodaření,k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání nebo okamžikem vzdání se práva podat písemné stanovisko územního celku <.>
<br> Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky dílčího přezkoumání <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla v souladu s ustanovením š 11 zákona o přezkoumávání hospodaření projednána a jeden výtisk převzal starosta obce Sviny s tím,že se vzdává práva podat písemné stanovisko územního celku dle g 7 odst.1 písm.f) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>

inventurní soupis majetku a závazků - k 31.12.2013
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za měsíc prosinec 2013
<br> Evidence majetku - k 31.12.2013,evidence vedena v knize
<br> Účetní doklady - bankovní výpisy č.10 až č.12 (od 3.10.2013 20.12.2013)
<br> Pokladní doklady - č.65 — č.94 (od 8.10.2013 do 30.12.2013)
<br> Bankovní výpisy - předloženy výpisy k běžným účtům k 31.12.2013 (231 0100 a 231 0110) Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Smlouva č.22005070588 ze dne 17.11.2013 "Úprava veřejného prostranství v okolí budovy obecního úřadu",poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 109 000: Kč <.>
<br> Příloha rozvahy — k 31.12.2013
<br> Účtový rozvrh - platný pro rok 2013
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení- ze dne 28.11.2013 a 30.12.2013
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Předložená inventarizace majetku,závazků a pohledávek za rok 2012 nebyla kompletní.Obec nedoložila inventarizaci účtů 112-materiál,314-Krátkodobé poskytnuté zálohy,315—Jině Pohledávky z hlavní činnosti,263-Ceniny,331-zaměstnanci,336-Zúčtování sinstitucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění,342-Jiné přímé daně,374-Krátkodobé přijaté zálohy na transfery,389-Dohadné účty pasivní <.>
<br> napraveno
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2013 byl zjištěn následující nedostatek:
<br> Kontrolou zápisů ze zasedání zastupitelstva obce za období od 1.1.2013 do 30.9.2013 bylo zjištěno,že zastupitelstvo obce neprojednalo a neschválilo do 30.9.2013 účetní závěrku obce za rok 2012 <.>
<br> nenapraveno
<br> D.Závěr |.Při přezkoumání hospodaření obce Sviny za rok 2013
<br> byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření,a to
<br> Nedostatky,spočívající v porušení povinností územního celku stanovených zvláštními právními předpisy - Účetní závěrka za rok 2012 neby/a schválena nejpozději do 30.9.2013.(porušení povinností)
<br> ll.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebyla zjištěna žádná rizika vyplývající z chyb uvedených v části D.I.této zprávy,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>

A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Sviny nebyly zjištěny chyby a nedostatky s výjimkou nedostatku zjištěného při dílčím přezkoumání,který nebyl napraven a je uveden v části C zprávy <.>
<br> B.Přezkoumané písemností
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Sviny byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Pokladní doklady - č.47 — č.61 (od 10.6.2013 do 22.8.2013)
<br> Schválený rozpočet - na rok 2013,schválen zastupitelstvem obce dne 28.12.2012
<br> Příloha rozvahy - k 30.9.2013
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2013,zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 11.12.2012 do 27.12.2012
<br> Rozpočtový výhled - pro roky 2015 až 2017 schválen zastupitelstvem obce dne 28.12.2012 Účtový rozvrh - platný pro rok 2013
<br> Mzdová agenda — rekapitulace mezd za měsíc září 2013
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím — Vyúčtování výdajů na volby prezidenta ČR ze dne 15.2.2013 UZ 98008
<br> Rozvaha - k 30.9.2013
<br> Účetní doklady - bankovni výpis č.8 (od 23.7.2013 do 22.8.2013)
<br> Zápisy z jednání rady včetně usneseni — ze dne 28.12.2012,24.1.2013,26.2.2013,15.3.2013,30.5.2013,29.6.2013,29.7.2013 a 26.8.2013,29.9.2013
<br> Dohody o provedení práce - 5 dohod o provedení práce ze dne 10.1,2013 úklid volební místnosti a roznos hlasovacích lístků
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2013
<br> Kniha došlých faktur - k 30.9.2013
<br> Rozpočtová opatření - č.1/2013 až 3/2013,schválena zastupitelstvem obce dne 24.1.2013,15.3.2013 a 29.7.2013
<br> Odměňování členů zastupitelstva — platné pro rok 2013,schválené zastupitelstvem obce dne 7.11.2010
<br> Pokladní kniha - předložena za měsíce červen až srpen 2013
<br> Evidence poplatků - k 30.9,2013
<br> Bankovní výpisy — předloženy výpisy k běžným účtům k 30.9.2013 (231 0100 a 231 0110) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — k 30.9.2013
<br> Závěrečný účet - za rok 2012,zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 8.4.2013 do 26.4.2013,schválen zastupitelstvem obce dne 30.5.2013
<br> Zápisy výborů - Finanční výbor a kontrolní výbor ze dne 31.1.2013,29.2.2013,31.3.2013,30.4.2013,31.5.2013,30.6.2013,31.7.2013,31.8.2013 a 30.9.2013
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor a kontrolní výbor dne 31.10.2013,30.11.2013 a 31.12.2013
<br> Rozpočtové opatření - č.4/2013 schválené zastupitelstvem obce dne 30.12.2013
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2013
<br> Rozvaha - k 31.12.2013
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2013
<br> Pokladní kniha - předložena pokladní kniha za měsíc říjen až prosinec 2013
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2013
<br> Kniha odeslaných faktur — k 31.12.2013
<br> Evidence poplatků - k 31.12.2013

Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> č.j.: KUJI 29091/2014 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Sviny
<br> se sídlem Sviny 35,594 51 Křižanov,IČO: 00599875 za rok 2013
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo provedeno dne 12.listopadu 2013 jako dílčí přezkoumání a dne 6.května 2014 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Sviny Sviny 35 594 51 Křižanov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX,DiS.pověření čislo XX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXX XXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel; 564 602 707,fax: 564 602 434.e-mail: posta©kr—vysocina.cz,|nternet: wwwkr—vysocinacz lČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu

VIOZ/V/LI =01nwías
<br> Vtoz/V/g : ouaggAAA
<br> navgn OHJNDHEIO lgwaamvx A
<br> 'CIOH 00381 /\
<br> 171ÍOZ'17'9I :EING
<br> J_VNO)| EIGHEI EIS ANI/\S EDEIO VALS'IEIlldnlSVZ OHJNDEIHO EIZQHDS
<br> sp