Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: 086296/2015/KUSK Stejnopis č.Ž
<br> Čj.: 013573/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> POČAPLY IČ: 00662933 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Počaply za rok 2015 bylo zahájeno dne 25.1.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 9.3.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Počaply Počaply 45
<br> 262 72 Březnice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontrolorka:
<br> Zástupci obce:
<br> XXXXX XXXXX XXXXX XXXXXXXXX
<br> J iří Čížek — XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> fmanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právruho předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> Tx.)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2015 - 2018 Návrh rozpočtu ' na rok 2015 zveřejněn od 21.11.2014 do 12.12.2014 Schválený rozpočet ' na rok 2015,projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 12.12.2014 jako vyrovnaný,závazné ukazatele rozpočtu jsou příjmy a výdaje Rozpočtová opatření ' č.1 a 2 schváleno starostou obce dne 6.4.2015 3 7.5.2015 na vědomí zastupitelstvu obce dne 15.5.2015 ' č.3 schváleno starostou obce dne 24.6.2015,na vědomí zastupitelstvu obce dne 24.6.2015 ' č.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 9.10.2015 ' č.5 schváleno zastupitelstvem obce dne 23.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 zveřejněn od 5.6.2015 do 24.6.2015,projednán a schválen v zastupitelstvu obce spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce dne 24.6.2015 s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' FIN 2 -12M ke dni 31.3.2015,30.6.2015,30.9.2015.31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' ke d ni 30.6.2015,ke dni 31.12.2015 Rozvaha ' ke dni 30.6.2015,31.12.2015 Příloha rozvahy ' ke dni 30.6.2015,ke dni 31.12.2015 Účtový rozvrh ' platný k využití v roku 2015 Hlavní kniha ' zaobdobí 13/2015 Kniha došlých faktur ' do fa č.150 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' do fa č.20 (dle potřeby) Faktura ' č.1 13 ze dne 25.9.2015 ve výši 34 668.82 Kč za provedené práce - oprava výtluků obalovou směsí v obci Počaply ' č.125 ze dne 16.11.2015 ve výši 27 721,10 Kč za opravu cest v obci Počaply Bankovní výpis ' k základnímu běžnému účtu č.524731349/0800 vedenému u ČS a.s <.>,výpisy č....