scan0002.pdf Krajský úřad Středočeského kraje Odbor finanční kontroly Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: SZ_96695/2008/KUSK Čj.: 003949/2009/KUSK Stejnopis č.L Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření v v Obce POCAPL Y,IC: 00662933 za rok 2008 Přezkoumání se uskutečnilo dne: • 28.5.2009 na základě zákona Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Přezkoumání proběhlo v sídle obce Počaply Počaply 45 262 72 Březnice Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX - Rontroloři: XXXXX XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX Zástupci obce: XXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením § X zák.č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem,přezkoumávané období r.2008 scan0003.pdf A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtová opatření • č.1 schváleno v ZO dne 5.3.2008,• č.2 schváleno v ZO dne 2.7.2008 • č.3 schváleno v ZO dne 3.9.2008 • č.4 schváleno v ZO dne 22.12.2008 Závěrečný účet • za rok 2007 schválen v ZO dne 2.6.2008 bez výhrad,zveřejněn od 14.5.2008 do 4.6.2008 Rozpočtový výhled • platný pro roky 2008 - 2010 Schválený rozpočet,návrh rozpočtu • na rok 2008 schválen v ZO dne 20.12.2007 jako přebytkový,zveřejněn od 18.11.2007 do 19.12.2007 Mzdová agenda a odměny členů zastupitelstva • odměny členů zastupitelstva za období květen,červen,listopad,prosinec 2008 • • dohody o provedení práce - JosefMázdra - úprava veřejného prostranství v osadě • Stražiště - sekání - XXXXX XXXXXXX - úklid a příprava volební místnosti - XXXXXX XXXXXXXXXX - výkon funkce pokladní obce Inventurní soupis majetku a závazků.• svědčící o vykonané fyzické a dokladové inventarizace ke dni 31.12.2008 Kniha odeslaných faktur • ke dni 31.12.2008 Evidence majetku • vedena v inventárních knihách a v PC obce Bankovní výpis • BÚ č.0524731349/0800 vedeného u ČS a.s <.>,výpis č.12 za období od 4.12.2008 do 31.12.2008 Pokladní doklad • příjmové a výdajové pokladní doklady č.86 - 88 za období od 4.6.2008 do 25.6.2008,č.131 - 139 za období od 10.12.2008 do 30.12.2008 Účetní doklad • pokladní č.07086 - 07087,č.07131 - 07139 • BÚ - č.225 - 255 illavní kniha • ke dni 31.12.2008 (za období 1-12/2008) Pokladní kniha (deník) • ke dni 30.12.2008,zůstatek k uvedenému datu činil 0,- Kč.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu • ke dni 31.12.2008 (za období 1-12/2008) Rozvaha • k dni 31.12.2008 (za období 1-12/2008) Kniha došlých faktur • ke dni 29.12.2008 Dohoda o hmotné odpovědnosti • ze dne 25.1.2006 pí XXXXXX XXXXXXXXXX - pokladní obce Zápis z jednání zastupitelstva • ze dne 20.12.2007,2.1.2008,6.2.2008,5.3.2008,2.4.2008,7.5.2008,4.6.2008,2.7.2008,6.8.2008,3.9.2008,1.10.2008,5.11.2008,3.12.2008,22.12.2008 2 scan0004.pdf Smlouva o převodu majetku • kupní smlouva ze dne 9.1.2008 o nákupu pozemku do majetku obce,st.parc.Č.62,nákup schválen v za 3.10.2007 • směnná smlouva ze dne 21.4.2008 o směně pozemků parc.Č.502,který byl v majetku p.Martina Vrátného,za pozemek parc.Č.609,který je v majetku obce Počaply,směna schválena v ZO dne 5.3.2008 Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím • smlouva o přijetí účelové neinvestiční dotace z POV Středočeského kraje na realizaci projektu "Obnova místní komunikace" ev.Č.4346/REG/2008 ze dne 30.10.2008 včetně faktury,smlouvy o dílo ze dne 24.9.2008 a závěrečného vyhodnocení ze dne 26.11.2008 Vnitřní předpis a směrnice • Směrnice k provedení inventarizace,Účtový rozvrh pro rok 2008,Podpisové vzory,Oběh účetních dokladů,Směrnice o účtování a zařazování hmotného a nehmotného majetku,Směrnice o finanční kontrole,Zápis z jednání výborů finančního a kontrolního • FV - ze dne 28.1.2008,13.2.2008,3.9.2008,•• KV - ze dne 13.2.2008,3.9.2008 V kontrolovaném období obec,dle prohlášení starosty obce,nehospodařila s majetkem státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavila movitý a nemovitý majetek,neuzavřela darovací,nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky,smlouvu o poskytnutí dotace,smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,nekoupila cenné papíry,obligace,neuskutečnila majetkové vklady,uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst.6 zák.Č.13712006 Sb.).B.Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Počaply Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných: a) při dílčím přezkoumání Předchozí dílčí přezkoumání nebylo vykonáno.b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.3 scan0005.pdf Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Počaply za rok 2008 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.(§10 odst.3 písmo a) zákonač.420/2004 Sb.) Upozornění na rizika dle § 10 odst.4 písmo a) zákona č.420/2004 Sb <.>,v platném znění: Neuvádí se.Podíly dle § 10 odst.4 ...