KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> 1192151211133! KHK
<br> HIII lllll |! Ill II III ||| Il IIIII IIIII ||||| |||||
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Nechanicko,IC: 70957606
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 18.12.2017 - 29.1.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením © 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko Mokrovousy 18
<br> 503 15 Nechanice Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXX XXXXXX — předseda svazku - XXXXX XXXXXX - účetní od X.X.XXXX
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017 a 2.8.2017 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání Příposuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění " PIavíleupI'CdplSU platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu “" ' '—
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Nechanicko byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Mikroregion má zřízeny následující bankovní účty:
<br> - u ČS,č.ú.1085481329/0800,zůstatek k 31.12.2017 činí 780.722,62 Kč,- u ČNB,č.ú.94-7011511/0710,zůstatek k 31.12.2017 činí 690,24 Kč <.>
<br> Zůstatky předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (Základní běžný účet územních samosprávných celků) uvedený v Rozvaze sestavené k 31 122017 <.>
<br> Darovací smlouvy Mikroregion (jako obdarovaný) uzavřel Darovací smlouvu s Ceskou spořitelnou,a.s.na
<br> finanční dar v výši 9.000; Kč,dar je určen na financování akce Mikroregionem na kole.Smlouva byla oboustranně podepsána dne 27.3.2017.Cástka ve výši 10.000,— Kč byla připsána na účet Mikroregionu dne 4.4.2017 <.>
<br> Mikroregion (jako dárce) uzavřel Darovací smlouvu se Základní školou Dohalice na bezúplatný dar - kopírovací zařízení Minolta,smlouva byla oboustranně podepsána dne 21.9.2017,schváleno ve svazku DSO dne 21.9.2017.Kopírovací zařízení bylo vyřazeno z
<br> majetku obce <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2017.Byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku DSO,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této
<br> oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je řádně vedena v účetním systému TRIADA <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha vydaných faktur je řádně vedena v účetním systému TRIADA <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2017 byl před schválením vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na fyzických i elektronických úředních deskách členských obcí DSO,předloženo potvrzení o zveřejnění od všech členských obcí <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha rozvahy sestavený k 30.1 1201? a k 31.12.7201721 nebyly zjištěny
<br> nedostatky <.>
<br> Rozpočtová opatření Cerpání rozpočtu DSO průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými orgánem svazku DSO nebo předsedou svazku
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> v rámci jeho delegované pravomoci na základě usnesení z Valné hromady dne 28.11.2017.Rozpočtové změny během roku 2017 byly provedeny rozpočtovým opatřením č.1 až č.4,tyto jsou řádně chronologicky evidovány a číslovány <.>
<br> Rozpočtová opatření jsou řádně a v termínu zveřejněny na internetových stránkách DSO a bylo oznámeno na úřední deskách členských obcí,kde jsou zveřejněny v elektronické podobě <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> DSO mělo zpracovaný rozpočtový výhled na období od roku 2018 do 2020,schválen Valnou hromadou svazku dne 8.12.2016.Tento rozpočtový výhled DSO byl zveřejněn na internetových stránkách DSO <.>
<br> Během roku 2017 svazek obcí aktualizoval střednědobý výhled DSO na období let 2019 až 2022,schválen v orgánu svazku dne 28.11.2017.Návrh střednědobého výhledu rozpočtu byl před schválením po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na fyzické i elektronické úřední desce členských obcí <.>
<br> Schválený střednědobý výhled rozpočtu DSO byl řádně a v ...