“i l : Krajský úřad Jihomoravského kraje
<br> II'- "\ : ' F v » v t "[ _ Odbor kontrolní a pravm — oddeleni prezkumu obc1
<br> fv!
<br> Zerotínovo nám.3 601 82 Brno
<br> Svan.: s - JMK 81111/2015 OKP C.j.: JMK.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>./2016
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 obce SYNALOV,okres Brno-venkov
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření,které proběhlo dne 17.prosince 2015,a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření,které se uskutečnilo dne 13.dubna 2016 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb.<,>
<br> hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Synalov Synalov 54,679 23 Lomnice u Tišnova Přezkoumání vykonal:
<br> Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal JUDr.XXXXX XXXXX,Ph.D.— vedoucí odboru kontrolního a právního Krajského úřadu
<br> Jihomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny nasledující chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> Přehled zjištěných chyb a nedostatků v členění dle ustanovení 5 2 odst.l a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> - Kontrolou pokladního dokladu
<br> 9.12.2015 trvala od 8:00 hod.do 20:00 hod.(tj.celkem 12 hodin),nebylo v tomto dni proplaceno stravné.Podle sdělení neuvolněného starosty,jemuž vznikl nárok
<br> č.9 - Vysílání na pracovní cesty,cestovní náhrady (zpracovaného dne 17.9.2010)“,podle kterého "zaměstnanci vyslanému na pracovní cestu přísluší mj.stravné".Dále tímto účetní jednotka nepostupovala v souladu s ustanovením g 163 odst.1 zákona č.262/2006,zákoník práce,podle kterého za každý kalendářní den pracovní cesty přísluší zaměstnanci stravné nejméně ve výši a) 69 Kč,trvá—li pracovní cesta 5 až 12 hodin,b) 104 Kč,trvá-li pracovní cesta déle než 12 hodin,nejdéle však 18 hodin,c) 163 Kč,trvá-li pracovní cesta déle než 18 hodin <.>
<br> pohonných hmot byl použit aritmetický průměr ze tří údajů o spotřebě uvedených v technickém průkazu a nikoliv údaj o spotřebě pro kombinovaný provoz podle norem Evropské unie,tj.v tomto případě podle normy č.EU 1999/ 100,která byla v technickém průkazu uvedena (tj.třetí údaj z uvedených údajů v technickém průkazu).Cestovní náhrady tak byly vyplaceny u dokladu č.500260 v částce o 48,— Kč vyšší,než ve skutečnosti neuvolněnému starostovi náleželo.Při výpočtu cestovních náhrad
<br> nebylo postupováno v souladu s g 158 odst.4 zákona č.262/2006 Sb <.>,zákoníku
<br> webových stránek obce www.synalov.cz bylo Zjistěno,že obec nezveřejnila poptávku k této zakázce na svých webových stránkách,dále nebyly kontrolní skupině dolozeny
<br> dodavatele vybírá zastupitelstvo obce.Obec nepostupovala v souladu s čl.4 odst.3 své vnitřní směrnice č.10 — Zadávání a evidence veřejných zakázek <,>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> I.při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející roky
<br> Při přezkoumání hospodaření za předcházející roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky byly již napraveny <.>
<br> II.při předcházejícím dílčím přezkoumání
<br> Při předcházejícím dílčím přezkoumání hospodaření byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> schválen zastupitelstvem obce.Výše uvedený postup je v rozporu s ustanovením odst.3 vnitřního předpisu obce "Zadávání zakázek malého rozsahu v obci Synalov'í který byl zastupitelstvem obce Synalov schválen dne 29.8.2013 (usnesení č.lV-2013/5) <,>
<br> stanoveno,že u veřejných zakázek malého rozsahu.u kterých nepřesáhne výše předpokládané hodnoty zakázky částku 1 999 000,- Kč bez DPH na dodávky nebo
<br> systémové nápravné opatření spočívající v dodržování vnitřním předpisem stanovených postupů při zadávání veřejných zakázek malého rozsah u.Plněm' tohoto nápravného opatření bylo rovněž předmětem konečného přezkoumání hospodaření obce za rok 2015,kdy bylo kontrolní skupinou zjištěno,že ve zbývajícím kontrolovaném období roku 2015 obdobný případ,tedy nové zadání veřejné zakázky
<br> malého rozsahu,nenastal.Vzhledem k této skutečnosti bude ověření plnění piše uvedeného přijatého nápravného potření předmětem přezkoumání hospodaření obce Synalov za rok 2016 <.>
<br> C.Závěr
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření obce Synalov za rok 2015
<br> b | z'ištěn ch b a nedostatk které nemaií závažnost nedostatků uvedených v 8 10 odst.3 písm.c) zák...