Krajský úřad Středočeského kraje
<br> ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY;
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_076025/2017/KUSK Cj.: 000400/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.L
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION VOTICKO,SVAZEK OBCÍ IČ: 70567646 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Voticko,svazek obcí za rok 2017 bylo zahájeno dne 17.7.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného
<br> přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 17.4.2018.16.10.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo V sídle DSO:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci DSO:
<br> 1.1.2017 - 31.12.2017
<br> Komenského nám.700 259 01 Votice
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXXX Bc.XXXX XXXXXXXXX (dne XX.XX.XXXX) Bc.XXXXXXXX XXXXXX (dne XX.X.XXXX)
<br> Mgr.XXXXXX XXXXX - předseda DSO
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaj e 0 ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 17.4.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2016 - 2018 schválen Valnou hromadou dne 19.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 2.11.2016 do 22.12.2016 - ve všech členských obcích Schválený rozpočet ' schválen členskou schůzí svazku dne 21.12.2016 jako přebytkový Rozpočtová opatření ' schvalovaná členskou schůzí svazku: č.1 (schváleno 12.4.2017),č.2 (12.4.2017),č.3 (31.5.2017),č.4 (21.9.2017),č.5 (25.10.2017),č.6 (24.11.2017),č.7 (24.11.2017),rozpočtová opatření jsou zveřejňována způsobem umožňujícím dálkový přístup bez uvedení data zveřejnění Závěrečný účet ' za rok 2016 schválen členskou schůzí svazku dne 31.5.2017 s vyjádřením "s výhradou" - nápravná opatření byla přijata ' návrh závěrečného účtu zveřejněn od 14.5.2017 do 1.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.9.2017 (datum tisku 13.10.2017) ' ze dne 31.12.2017 (ze dne 26.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 13.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (ze dne 2.2.2018) Rozvaha ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 13.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (ze dne 2.2.2018) Příloha rozvahy ' ke dni 30.9.2017 (okamžik sestavení 13.10.2017) ' ke dni 31.12.2017 (ze dne 2.2.2018) Hlavní kniha ' za období 12/201...