Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118t48,400 02 Ustí nad Labem
odbor kontroly
<br> JlD: 2309/2016/KUUK
Jednacíčislo.: 302/KON/2015
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> obec Libkovice pod Řípem,lČ: 00263915
za rok 2a15
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracován a na základě ZáPisu z dílČÍho
piezkoumáni hospodaření a na základě vysleatu konečného přezkoumání
hospodaření <.>
<br> přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 23.11.2015
- 313,2016
<br> na základě § 42 zákon a č,12812000 Sb <.>,o obcích <,>
<br> přezkoumání proběhlo v obci Libkovice pod Řípem se sídlem Libkovice Pod ŘÍPem
181,413 01 Libkovice pod Rípem <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
_ lng.Magdalena Ghottová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
- XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> - MVDr.XXXXXXXXX XXXX - starosta obce
- XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br>
<br> Předmět přezkoumáni hospodaření:
<br> předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící souČást
závěrečného účtu podle § 17 odst.2a3zákonač.25012000 Sb <.>,o rozpoČtových pravidlech
územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem Č.42al2004
Sb <.>,§2odst,lpísm,:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpoČtových
prostředků <,>
finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
peněžňí operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě
smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
<br> ilX"#;i'#§::,fřffliT: XTi?iTl'oj t u.s m ysl u právn ích před pi s ů o účetn ictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalŠÍmi
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základé mezinárodních smluv <,>
vyúčtováňí a vypořádánífinančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpoČtŮm krajŮ <,>
k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle § 2 odst.2) zákona č,420l2a04 Sb.:
<br> a) nakládání a hospodařenís majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří Územní celek <,>
c) zadávání a uskutečňováníveřejných zakázek,s výjimkou úkonŮ a postuPŮ
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.13712006,o veřejných zakázkách <,>
ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládánís nimi <,>
e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
0 zastavování movitých a nemovitých věcíve prospěch třetích osob <,>
g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> předmět přezkoumání podle ustanovení § 2 zákona é.420noa4 Sb.se ověřuje z hlediska:
a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předPisY
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
o účetnictví a o odměňování <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnánÍ s rozpoětem <,>
cÍ dodržení úóelu poskytnuté dotace nebo návratné finanóní výpomoci a podmínek jejich
<br> použití <,>
d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> b)
c)
d)
<br> e)
<br> 0
<br> g)
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> |.výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu schválen zo dne 16.3.2015,doloženo zvereiňéň- navrtru rozpoetu
dle § 11 zákona č.25012000 Sb <,>
<br> Pravidla
rozpočtového
provizoria
<br> stanovena ZO dne 1.12.2014
<br> Rozpočtová opatření Zo 1,12.2015 schválilo pověření starosty x prováoéni úprav rozpoetu
do výše 200 000 Kč <,>
RO č.112015 schválené starostou obce 31.3.2015 <,>
RO č.212015 schválené starostou obce 6.5.2015 <,>
RO č.312015 schválené starostou obce 3.6.2015 <,>
RO č.412015 schválené ZO 24.8,2015 <,>
RO č,512015 schválené starostou obce 10.9.2015 <,>
rozpočtové změny byly pořízeny do výkazu FlN 2-1 2 M k 30.9,2015 <.>
RO č,612015 schválené starostou obce 31 la.2}15 <,>
RO č.712015 schválené starostou obce 30.11,2015 <,>
RO č,812015 schválené ZO 20.1.2016 <,>
rozpočtové změny byly pořízeny do výkazu FlN 2-12 M k 31.12.2015
<br> schválenÝ rozoočet pořízen shodně do výkazu FlN 2-í2 M
stanovení
závazných ukazatelů
zřízeným
orqanizacím
<br> stanovení výše příspěvku Mateřské škole se školní jíoetnou Lintovice
pod Rípem v rámci schváleného rozpočtu obce na rok2015
<br> Závěrečný účet Zodne25,5'2015projednalozávěrečnýúčetooceffi
neobsahovalo vyjádření o schválení celoročního hospodaření ''bez
výhrad",doloženo zveřejnění návrhu závěrečného účtu dle § 17 zákona
č.250/2000 sb
<br> Bankovní výpis odsouhlasení zůstatků na bankovních účtech na stav sú 231 základní
běžný účet Ú§C v rozvaze ke dni 30.9.2015 a 31.12.2015
<br> Dohoda o hmotné
odpovědnosti
<br> ze dne 2 j.2a15
<br> Evidence...