Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: »
<br> č.j.: KUJl 37646l2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ostrov
<br> se sídlem Ostrov 36,584 01 Ledeč nad Sázavou,IČO: 00580007 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 6.4.2016 podle g 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.května 2016 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona
<br> o.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných kpřezkoumání dne 9.května 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Ostrov Ostrov 36 584 01 Ledeč nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXX! XX
<br> Podklady předložili: lng.XXX XXXXX - starosta ing.XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumáváni hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysooina.cz |čo: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Ostrov byl zjištěn následující nedostatek:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 13 odst.1 písm.b) - Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu <.>
<br> Přestože opatření k odstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 byla přijata zastupitelstvem obce dne 1.4.2015,kontrolnímu orgánu byla tato opatření doručena až dne 20.4.2015
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Ostrov byly využity následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání finančního a kontrolního výboru ze dne 21.1.2015,22.4.2014,15.7.2015 a 21.10.2015
<br> Rozpočtový výhled na roky 2016 - 2019 schválen v zastupitelstvu obce dne 2.12.2015.Pravidla rozpočtového provizoria - na rok 2015 schválena v zastupitelstvu obce dne 3.12.2014
<br> Schválený rozpočet- rozpočet na rok 2015 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 4.3.2015 Rozpočtová opatření schválena starostou obce - číslo 1 dne 31.3.2015,číslo 2 dne 30.4.2015,číslo 3 dne 31.5.2015,číslo 4 dne 30.6.2015,číslo 5 dne 31.?.2015,číslo 5 dne 31.8.2015,číslo 7 dne 30.9.2015,číslo 8 dne 31.10.2015 a číslo 9 dne 30.11.2015
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce za rok 2014 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 na úřední desce obce i elektronické úřední desce obce od 11.3.2015 do 1.4.2015 a schválen byl v zastupitelstvu obce dne 1.4.2015.Zároveň byla tento den schválena účetní závěrka obce Ostrov za rok 2014 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 31.12.2015
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2014 a k 31.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.12.2015
<br> Hlavní kniha - sestavena k 31.12.2015
<br> Pokladní kniha - k 31.12.2015
<br> Kniha došlých faktur - za období leden - prosinec roku 2015
<br> Kniha odeslaných faktur - za období leden - prosinec roku 2015
<br> Evidence poplatků - za odpady,psy a vodné
<br> inventurní soupisy majetku a závazků — sestaveny k 31.12.2015,Plán inventur ze dne 2.12.2015,Inventarizační zpráva ze dne 12.1.2016,Odpisový plán za rok 2015 Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc prosinec roku 2015
<br> Evidence majetku - za měsíc prosinec roku 2015
<br> Účetní doklady - za měsíc leden roku 2015 (bankovní účet KB,a.s,výpisy číslo 1 až 4) Pokladní doklady - za měsíc leden roku 2015 (příjmové pokladní doklady číslo 1 až 3 a výdajové pokladní doklady číslo 1 až 6)
<br> Faktura - číslo 52015 vystavená dne 5.5.2015 ve výši 60 000,- Kč (faktura zaplacena dne 22.4.2015,číslo výpisu 18)
<br> - číslo 7/2015 vystavená dne 23.6.2015 ve výši 115 000,- Kč (faktura zaplacena dne 1.7.2015,číslo výpisu 29) „
<br> Bankovní výpisy - k bankovnímu účtu KB,a.s.a CNB k 31.12.2015
<br> Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva na nákup pozemku s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 3.7.2015 (nákup pozemku schv...