Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> č.j.: KUJI 13080/2014 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Ostrov
<br> se sídlem Ostrov 36,584 01 Ledeč nad Sázavou,IČO: 00580007 za rok 2013
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo zahájeno dne 23.04.2014 doručením oznámení o zahájení kontroly kontrolované osobě podle 5 5 odst.2 písm.b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (dále XXX XXXXX o kontrole).Přezkoumání bylo provedeno dne X.června 2014jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Posledním kontrolním úkonem ve smyslu X 12 odst.2 písm.9) zákona o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 5.června 2014 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Ostrov Ostrov 36 584 01 Ledeč nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Vít Zachariáš pověření číslo 75/14
<br> - kontrolor: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXXXXX XXXXXX - starosta Ing.XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz lČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Ostrov byl zjištěn následující nedostatek <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.s 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> 5 13 odst.1 písm.b) - Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu <.>
<br> Obec Ostrov nepodala Krajskému úřadu Kraje Vysočina včas informaci o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o přezkoumání hospodaření obce za rok 2012.Informace byla předložena až dne 9.8.2013 <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Ostrov byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Účetní závěrka obce Ostrov schválena zastupitelstvem obce dne 5.6.2013
<br> Rozpočtový výhled - sestaven na období 2013 - 2016,schválen zastupitelstvem obce dne 5.12.2012
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - na rok 2013 stanovena zastupitelstvem obce dne 5.12.2012
<br> Schválený rozpočet- na rok 2013,schválen zastupitelstvem obce dne 6.3.2013
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2013 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 18.2.2013 do 6.3.2013
<br> Rozpočtová opatření - č.1 až 4 schválena starostou obce dne 2.3.2013,29.6.2013 a 30.12.2013
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2012 zveřejněn od 12.6.2013 do 28.6.2013,závěrečný účet schválen zastupitelstvem obce dne 28.6.2013 s výhradou Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 31.12.2013
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2013
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.12.2013
<br> Hlavní kniha - sestavena k 31.12.2013
<br> Příloha rozvahy - sestavena k 31.12.2013
<br> Účtový rozvrh - sestaven k 31.12.2013
<br> Odpisový plán - sestaven pro rok 2013
<br> Zápisy zjednání finančního výboru ze dne 3.1.2013,2.5.2013,7.3.2013 a 3.10.2013 Zápisy zjednání kontrolního výboru ze dne 3.1.2013,2.5.2013,7.3.2013 a 3.10.2013 Evidence poplatků - za komunální odpad,vodu a za psy
<br> lnventurní soupis majetku a závazků - k 31.12.2013,plán inventur ze dne 10.12.2013,inventarizační zpráva ze dne 14.1.2014
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - vyúčtování a prvotní doklady k dotaci Program obnovy venkova Vysočiny číslo smlouvy 22005070407
<br> Dohody o provedení práce:
<br> ze dne 3.1.2013 na obsluhu čistírny odpadních vod
<br> ze dne 20.4.2013 na úklid na návsi
<br> ze dne 20.5.2013 na úklid a prořezávání na návsi ze dne 8.6.2013 na sečení trávy ze dne 30.6.2013 na úklid posečené trávy ze dne 1.7.2013 na sečení trávy ze dne 30.9.2013 na hrabání listí a zametání na návsi Smlouva o dílo - č.19/2013 ze dne 29.4.2013 na realizaci akce "Oprava sportoviště v obci Ostrov" Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 5.12.2013,2.1.2013,6.2.2013,6.3.2013,3.4.2013,3.5.2013,5.6.2013,28.6.2013,3.7.2013,7.8.2013,16.8.2013,4.9.2013,2.10.2013 a 4.12.2013 Kniha došlých f...