Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly ŽiŽkova 57,5B7 33 Jihlava tel.: 564 602707,fax: 564 602434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,lnternet: www.kr_vysocina.cz tČo: zo89oza9' lD datové schránky: ksab3eu Předmět přezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v $ 2 odst.1 a 2 zákonao přezkoumávání hospodaření' V soulaou 9 S o óost.3 písm.b)-zákona ó přezkoum áváníhospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno vyněrouí* 'pe,<.> onJ' ' ohledem!3 významnost jednotlivých skutečností podle přeomětu a obsahu přezkoumání' Při posuzováníjednotlivých právních úkonŮ se vychálí ze znění právních p}eopisů platnýcň ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Stejnopis e.: /,Č.i.: rult 13782t2o14Ko Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Stojčín se sídlem Stojčín 22,394 68 Žirovnice,lČo 00583545 za rok 2013 Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo zahájeno dne 19.března 2014 předloŽením pověření kontrolované osobě podle $ 5 odst.2 písm.a) zákona č).255t2o12Sb',o kontrole(dále XXX XXXXX o kontrole).Přezkoumání bylo proúedeno dne XX.března 2014 jakojednorázové přezkoumání na základě Žádosti obce v souladu s $ 4 zákon a t:'' q2ot2oo+"sn <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků á ooorovolných svazků obcí(dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Posiedním kontrolním úkónem ve smyslu $ 12 odst.2 písm' g) zákona o kontrole bylo vrácení podkladů,vzaááni:rň [prezroumání dne'19.biezna2014.Místo provedení přezkoumán í: obec Stojčín Stojčín 22 394 68 Žirovnice Přezkoumání vykonal: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX pověřeníčíslo XXXXX Podklady předloŽili: Jiří Pe|tan - starosta lng' XXXXXX XXXXXXX - Účetní A.VÝsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Stojčín byly zjištěny následující chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č 42012004 sb.s 2 odst' 1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu vcetně peněŽních operací,týkajících se rozpočtových prostředků Právní předpis: Zákon Ó.128Í2000 Sb',o obcích,ve znění pozdějšÍch předpisů s 1 19 odst.5 - Neprojednání zpráv výborů zastupitelstvem V průběhu roku 20'13 provedl finanční výbor čtyři a kontrolní výbor pět kontrol o jejichŽ výsledku by| sepsán zápis.Podle předloŽených zápisů z jednání zastupitelstva ónce v průběhu roku 2013 nebyly žádné výsledky kontrol výborů v zastupitelstvu projednávány.Právní předpis.Zákon č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů $ 13 odst' 1 písm.b) - Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkouňání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu Závěrečný účet obce za rok 2012 by| projednán a schválen zastupitelstvem dne 23.04.2013.Zpráva o přijatých opatřeních k odstranění nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 byla přezkoumávajícímu orgánu odeslána aŽ dne 20' 05.2013.B.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Stojčín byly přezkoumány následující písemnosti: Zápisy z jednání finančního výboru (ze dne 19' 03 <.>,22.o4 <.>,19' 09.a 03.12.2013) a kontrolního výboru (ze dne 26.02 <.>,18.03',16' 07 <.>,20' 09.a 27 ' 12' 2013) Rozpočtový výhled - na období let2014 - 2017 ze dne 18.12.2012 a na obáobí let2014 - 20182e dne 04.12.2013 Pravidla rozpočtového provizoria - pro rok2013 ze dne 18.12.2013 Schválený rozpočet - na rok 2013ze dne 26' 03.2o13 Rozpočtová opatření - č.1 až č.9 přijata v období od 3'í.03.do 27 ' 12' 2013 Závěrečný účet - za rok2012 projednán a schválen zastupitelstvem dne 23.04.2013,návrh zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 07.do 23.04.2013 Yýkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.12.2013 Rozvaha - sestavena ke dni 3i.12.2013 Yýkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2013 Hlavní kniha - sestavena ke dni 31.12.2013 Účetní deník - ke dni 31' 12.2013 Pokladní kniha (deník) - za listopad a prosinec 2013 Kniha došlých faktur - za rok 2013 (01 - 66) Kniha odeslaných faktur - za rok 2013 (01 - 05) Evidence poplatků - na rok 2013 Zřizovací listina organizační sloŽky - jednotka SDH Vnitřní předpis a směrnice _ platné pro rok 2013 lnventurní soupisy majetku a závazkŮ - vyhotoveny ke dni 31.12.2013 Mzdová agenda - za listopad 2013 1-L Evidence majetku - vedena v PC Učetní doklady _ za prosinec 2013 (ČNB - P 53,V45; GEMB _ P 29 - 5,l,V 34 - 44) Pokladní doklady - za listopad a prosine c 2013 (52 _ 1 16) Bankovní výpisy - za prosine c 2013 (ČNB č.13,GEMB ě,' 2o13t12) Smlouva o věcném břemeni - č.2906-0131014 ze dne 17.12' zois s E_oN Distribuce,a.s.s právní úÓinností k23.12.2013 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - na volby do PS P ČR (Úz 98071) a v rámci PoW (smlouva ZZ00507 '0373 ze dne 22' 10.2013) Návrh rozpočtu - na rok 2013 zveřejněn na úřední desce ielektronicky od 05.03.do26.03.2013 odměňování členů zastupitelstva - schváleno zastupitelstvem dne 07.12.2o1o Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12' 2013 Učtový rozvrh...