ROZPOČTOVÝ VÝHLED
<br> OBCE KOSTELECKÉ HORKY
<br> 2017 – 2020
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
SCHVÁLEN NA 14.VEŘEJNÉM ZASEDÁNÍ ZASTUPITELSTVA OBCE DNE 14.12.2016 <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> I.Zdroje rozpočtového výhledu
<br> Rozpočtový výhled je sestaven,jako přehledný a komplexní dokument,který zohledňuje
<br> vývoj příjmů a výdajů,vymezených na základě všech dostupných informací,včetně
<br> zapracování rozpracovaných a zamýšlených investic obce.Cílem sestaveného výhledu je
<br> usnadnit a urychlit tvorbu rozpočtu na následující rok,ukázat velikost volných finančních
<br> prostředků,které může obec využít ke krytí svých záměrů.Zároveň upozorňuje na případnou
<br> potřebu získání úvěru <.>
<br>
<br> II.Analýza hospodaření uplynulého období
<br> Rozpočtový výhled vychází z analýzy minulého období,tj.z účetních dat za čtyři
<br> předchozí roky,a z analýzy platného rozpočtu roku 2016.Na základě tohoto hodnocení jsou
<br> definovány časové řady,které predikují budoucí vývoj jednotlivých rozpočtových položek.S
<br> ohledem na předpokládaný vývoj ekonomiky státu a příjmů ze sdílených daní je navržen plán
<br> hospodaření obce v následujících čtyřech letech <.>
<br> Podkladem pro tvorbu rozpočtového výhledu se staly následující dokumenty:
<br> Účetnictví let 2011 – 2016
<br> Rozpočty let 2014 – 2016
<br> Splátkové kalendáře závazků obce
<br> Splátkové kalendáře pohledávek obce
<br>
<br> Jednotlivé rozpočty jsou sestavovány s využitím položek financování.Analýza
<br> hospodaření obce za období 2011 – 2016 je zaměřena na porovnání vývoje základních
<br> ukazatelů:
<br> provozního přebytku (rozdíl běžných příjmů a běžných výdajů) <,>
<br> rozdílu provozního přebytku a splátek jistin <,>
<br> ukazatele dluhové služby <,>
<br> celkového salda (rozdíl veškerých příjmů a výdajů) <.>
<br>
<br> Na základě posouzení hodnot jednotlivých ukazatelů lze konstatovat,že ekonomika obce
<br> v letech 2010 – 2016 je stabilní.Sledované ukazatele mají vyhovující hodnoty (rozdíl
<br> provozního přebytku a celkový výsledek hospodaření je kladný).Běžné příjmy ve
<br> sledovaném období klesají,naopak běžné výdaje meziročně vykazují stagnaci a mírný nárůst <.>
<br>
<br> III.Sdílené daně
<br> Sdílené daně jsou nejdůležitějším příjmem do rozpočtu obce.Úroveň předpokládaných
<br> sdílených daní v roce 2017 vychází z platných údajů vyplývajících ze schváleného státního
<br> rozpočtu na rok 2017.Při určení doporučené výše sdílených daní v následujících letech je
<br> přihlédnuto k aktuálnímu vývoji ekonomiky státu a platným daňovým zákonům ČR <.>
<br>
<br> Výpočet sdílených daní pro obec Kostelecké Horky se řídí vyhláškou č.426/2006 Sb <.>,o
<br> stanovení procenta,kterým se každá obec podílí na stanovené procentní části celostátního
<br> hrubého výnosu DPH a daní z příjmů <.>
<br> Rozpočet obce byl výrazně posílen v roce 2011 o dotaci na projekt „Cesty k rozvoji a
<br> odpočinku“ v celkové částce 1.211.883Kč z toho investiční část 46.511,97Kč neinvestiční
<br> část 1.165.371,03Kč a dotaci ve výši 477.633Kč z „Programu poskytování podpory
<br> PGRLF,a.s.“,(úhrada DPH) <.>
<br> V roce 2015 byla realizováno zateplení objektu bývalé školy č.p.57 z prostředků
<br> Operačního programu Životního prostředí,prioritní osa 3 – Udržitelné využívání zdrojů
<br> energie (FS),60.výzva OPŽP v celkové výši 2.341.979,-Kč.Způsobilé výdaje jsou
<br> 1.958.257,-Kč a z čehož dotace činí 85% ve výši 1.664.518,45Kč <.>