Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_081389/2015/KUSK Stejnopis č.2 Čj.: 101960/2015/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> PERTOLTICE IČ: 00236331 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Pertoltice za rok 2015 bylo zahájeno dne 3.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 7.9.2015 - 3.3.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.l.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Pertoltice Pertoltice 54 285 22 Zruč nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXXX - kontroXoři: Jiří Cernovský Zástupci obce: XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 3.3.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2014 - 2016 (schválen zastupitelstvem obce dne 28.12.2012) ' na rok 2016 - 2020 (schválen zastupitelstvem obce dne 26.11.2015) Návrh rozpočtu ' na rok 2015 sestaven jako schodkový ' Doložka o zveřejnění v termínu 10.12.2014 - 29.12.2014 Schválený rozpočet ' na rok 2015,schválený zastupitelstvem obce 29.12.2014 jako schodkový,schodek kryt přebytky minulých let Rozpočtová opatření “.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 12.3.2015.2 — schváleno zastupitelstvem obce dne 16.4.2015.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 28.5.2015.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 16.7.2015.5 - schváleno zastupitelstvem obce dne 17.9.2015.6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 22.10.2015.7 - schváleno zastupitelstvem obce dne 26.11.2015.8 - schváleno zastupitelstvem obce dne 29.12.2015 věrečný účet za rok 2014,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 28.5.2015 s vyjádřením "bez výhrad" ' Doložka o zveřejnění návrhu v termínu 31.3.2015 - 18.4.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.8.2015 ze dne 7.9.2015 ' k 30.6.2015 ze dne 9.7.2015 ' k 31.12.2015 ze dne 14.1.2016 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2015 ze dne 13.7.2015 ' k 31.12.2015 ze dne 27.1.2016 Rozvaha ' k 30.6.2015 ze dne 13.7.2015 ' k 31.12.2015 ze dne 27.1.2016 Příloha rozvahy ' k 30.6.2015 ze dne 13.7.2015 ' k 31.12.2015 ze dne 27.1.2016 Účtový rozvrh ' platný pro účetní období roku 2015 Hlavní kniha ' analytická k 31.8.2015 ze dne 7.9.2015 ' analytická k 31.12.2015 ze dne 29.1.2016 Kni...