// Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova G?,58? 33 Jihlava % Stejnopis či <.>
<br> c.j.: KUJl 369551201? ko
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Podmoklany
<br> se sídlem Podmoklany 30,582 63 Ždírec nad Doubravou.IČO: 00580023 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2010 bylo zahájeno písemným oznámením doručenvm územnímu celku dne 13.dubna 201? podle % 5 odst.3 zákona f:.42132004 Sb„ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazkú obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.května 201? jako jednorazove přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu sš4zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.2552012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 25.května 201?
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obec Podmoklany Podmoklanj,I 30 552 53 Ždírec nad Doubravou
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lvloníka Havelková pověření čislo: 20165084142_3 - kontrolor: lng.XXXXXXX XXXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXX XXXXXXXXXX — starosta
<br> XXXXXX XXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 9 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisú platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.; 564 502 Půl fax.564 602 434.e-mall oosta©kr-vvsccma.cz,|nternet: www.kr-vvsocínaLz lČO: maso?-19,n::- datové schránky ksabíleu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Podmoklany byl zjištěn následující nedostatek:
<br> Předmět: Zákon č.4202004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.2502000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 11 odst.3 - Navrh rozpočtu nebyl zveřejněn v elektronické podobě způsobem umožňujícím dátkový přístup <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 bylo zjištěno,že obec zveřejnila návrh rozpočtu na rok 2016 na úřední desce obce,ale na svých internetových stránkách jeho zveřejnění nedoložila <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Podmoklany byly využity násiedujíci- písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úřední desce obce od 10,11.2015 do 30.11.2015
<br> Schválený rozpočet — na rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne ?.12.2016 Rozpočtová opatření - schválena starostou obce (starostovi udělena pravomoc ke schvalování rozpočtových opatření dne 8.6.2015) - č.12016 dne 1.2.20161 č.212016 dne 1„ & 2016,č.3122016 dne 1.5.2016,č.4 dne 1,8.2016 a č.512016 dne 3.12.2016 Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2015 zveřejněn na úřední desce obce i elektronická úřední desce chce od 22.3.2016 do 9.4.2016 a schválen zastupitelstvem obce dne 9.4.2016 bez výhrad.Zároveň tento den schválena účetní závěrka obce za rok 2015 <,>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.12,2016
<br> Výkaz zisku a ztrátý - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Hlavní kniha — sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Bankovní výpisy - předložený podle stavu ke dni 31.12.2016 (KB,a.s.a ČNB)
<br> Pokladní kniha - předložena podle stavu ke dni 31.12.2016
<br> Pokladní dokladý » za měsíc prosinec roku 2016 (přijmový pokladní doklad č.Pls - PIG a výdajový pokladní doklad o.1.035 - V141)
<br> Učetní dokladj.I - za měsíc prosinec roku 2016 (KB.a.s.- výpis č.123)
<br> lnventurni soupisy majetku a závazků - sestaveny ke dni 31.12.2016.Plán inventur ze dne 11.11.2016,inventarizační zpráva ze dne 15.1.201?
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd ke dni 31.12.2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva - schváleno na ustavujícím zasedání zastupitelstva obce dne 3.11.2014
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení -ze dne ?.12.2015.3.2.2016.6.4.2016.8.6.2016,29.1320161020160 112016 a ze dne ?.12.2016
<br> Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor ze dne 24.2.2016,13.4,2016,13.6.2016.31.6.2016,2.11.2016 a ze dne 13.12.2016 a kontrolní výbor ze dne 21.11.2016.a ze dne 16.12.2016
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chvb a nedostatků
<br> Pří přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebýlý zjištěný chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky již byly napravený <.>
<br> Pří dílčím přezkoumání za rok 2015: dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2016 nebylo provedeno <.>
<br> D.Závěr |.Při přezkoumání hospodaření obce Podmoklany za rok 2016
<br> byl zjištěn nedostatek uvedený v ustanovení 6 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hgpodaření,a to
<br> Ned...