Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 2299/2012 KO SpZn.: KO 222/2011 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření „ dobrovolného svazku obcí Mikroregion Třešt'sko,ICO: 75007894 za rok 2011
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2011 bylo provedeno dne 4.října 2011 jako dílčí přezkoumání a dne 17.května 2012 jako konečné přezkoumání na základě žádosti
<br> v
<br> dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) a vsouladu se zákonem 0.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Třešťsko Revoluční 20 589 14 Třešť
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXXX
<br> - kontrolor: XXXXXXXX XXXXX
<br> Podklady za DSO předložily: Ing.XXX XXXXXXXX - předsedkyně
<br> XXXX XXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu 'a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,internet: www.kr-vvsocina.cz IČO: 70890749,bankovní spojení: Volksbank a.s <.>,č.ú.: 4050005000/6800
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Třešťsko nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedené v zápise z dílčího přezkoumání hospodaření a dále následující písemnosti:
<br> Rozpočtové opatření - č.1 schválené Radou DSO Mikroregionu Třešt'sko jednání dne 6.10.2011
<br> Pokladní doklady - měsíc XXXXXXXX XXX XXXX (příjmový d.č.X,výdajový d.č.4)
<br> Účetní doklady - měsíc prosinec rok 2011 (bankovní výpis A.12 — d.č.100057 - 100068) Vnitřní předpis a směrnice — platné pro rok 2011
<br> Faktura - PO a MITR "UCR - účetnictví a rozpočet" fa.č.2011402990 vystavená dne 1.11.2011 - úhrada dne 6.12.2011,MAS a MITR "administrativní činnost" fa.č.2011005 vystavená dne 15.12.2011 - úhrada dne 21.12.2011
<br> Bankovní výpis - předložen k 31.12.2011 (SU 231)
<br> Účetní deník — předložen k 31.12.2011
<br> Účtový rozvrh - předložen k 31.12.2011
<br> Evidence majetku - předložena k 31.12.2011 — vedená v knize majetku (karty majetku) Evidence pohledávek - předložena k 31.12.2011 - vedená v knize pohledávek (příspěvky sdružených obcí)
<br> Kniha pohledávek a závazků - předložena k 31.12.2011 - vedená v knize pohledávek a závazků
<br> Evidence závazků — předložena k 31.12.2011 - vedená v knize závazků
<br> Kniha došlých faktur - předložena k 31.12.2011 (fa.č.1 - 8)
<br> Pokladní kniha (deník) - předložena k 31.12.2011 (nulový stav SU 261)
<br> Hlavní kniha - předložena k 31.12.2011
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven a předložen k 31.12.2011
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen k 31.12.2011
<br> Rozvaha - sestavena a předložena k 31.12.2011
<br> Příloha rozvahy - sestavena a předložena k 31.12.2011
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků - sestaveny a předloženy k 31.12.2011 (SU 018,028 - dooprávkovány) — Inventarizační zpráva ze dne 10.1.2012
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - předloženy zápisy Rady DSO Mikroregionu Třešťsko č.Bjednání dne 6.10.2011,č.4jednání dne 10.11.2011
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí - předložen zápis Valné hromady DSO Mikroregionu Třešťsko jednání dne 1.12.2011
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> a) při přezkoumání hospodaření DSO za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <,>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2011 byly zjištěny následující chyby a nedostatky :
<br> Svazek obcí nepředložil závěrečný účet zastupitelstvům členských obcí,a to neprodleně po jeho schválení v orgánu svazku obcí <.>,Závěrečný účet svazku (ZÚ) za rok 2010 byl schválen valnou hromadou dne 02.06.2011.Předložení schváleného ZÚ členským obcím (v elektronické nebo písemné podobě) ve smyslu ustanovení 9 39 odst.7 zákona o rozpočtových pravidlech nebylo ničím doloženo <.>
<br> Nagraveno
<br> D.Závěr
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Třešt'sko za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Il.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření DSO v budoucnu: Při přezkoumání hospodaření za rok 2011 nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která
<br> by mohla mít negativní dopad na hospodaření DSO v budoucnosti <.>
<br> lII.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu.<....