Krajský úřad Kraje Vysočina
<br> odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.:
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
<br> IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br>
<br>
<br>
Č.j.: KUJI 14847/2018 KO
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Břevnice
<br> se sídlem Břevnice 10,580 01 Havlíčkův Brod 1,IČO: 00579807
za rok 2017
<br>
<br>
Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným
územnímu celku dne 10.srpna 2017 podle § 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
(dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno
dne X.září 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 19.února 2018 jako konečné přezkoumání
na základě žádosti obce v souladu s § 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním
kontrolním úkonem ve smyslu § 12 odst.1 písm.g) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo
vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 19.února 2018 <.>
<br>
<br>
Místo provedení přezkoumání: Obec Břevnice
<br> Břevnice 10
<br> 580 01 Havlíčkův Brod 1
<br>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXX
pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> - kontrolor: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXXX
pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br>
<br> Podklady předložili: Ing.XXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br>
<br>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br>
- 2 -
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Břevnice nebyly zjištěny chyby a nedostatky
s výjimkou nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání,které nebyly napraveny
a jsou uvedeny v části C zprávy <.>
<br>
<br>
B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Břevnice byly využity následující
písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - č.1/2017 schváleno zastupitelstvem obce dne 29.6.2017,na
internetových stránkách obce zveřejněno dne 4.7.2017
Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu zveřejněn na internetových stránkách obce a na
úřední desce obce od 12.6.2017 do 29.6.2017.Schválen v zastupitelstvu obce
dne 29.6.2017 s výrokem - s výhradou.Schválený závěrečný účet byl zveřejněn na
internetových stránkách obce dne 30.6.2017
Schválený rozpočet - na rok 2017 schválen v zastupitelstvu obce dne 21.12.2016 <.>
Zveřejněn na internetových stránkách obce dne 12.6.2017 <.>
Rozpočtový výhled - sestaven na roky 2016 - 2018,schválen v zastupitelstvu obce
dne 25.11.2015
Návrh rozpočtu - na rok 2017 zveřejněn na internetových stránkách obce a na úřední desce
obce od 5.12.2016 do 21.12.2016
Kniha došlých faktur - předložena podle stavu ke dni 30.6.2017
(fa č.17-001-00001 - 17-001-00056)
Kniha odeslaných faktur - počet vydaných faktur ke dni 30.6.2017 (0)
Účetní deník - předložen za měsíce leden až červen 2017 (elektronicky)
Hlavní kniha - předložena za měsíce leden až červen 2017 (elektronicky)
Pokladní kniha - předložena podle stavu ke dni 30.6.2017
Pokladní doklady - za měsíc červen 2017 (příjmové pokladní doklady č.77 - 79,výdajové
pokladní doklady č.49 - 56)
Účtový rozvrh - předložen na měsíce leden až červen 2017 (elektronicky)
Rozvaha - sestavena ke dni 30.6.2017
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 30.6.2017
Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 30.6.2017
Účetní doklady - za měsíc červen 2017 (výpisy z účtu č.46 - 53 z Komerční banky a.s.<,>
výpis č.7 z ČNB)
Bankovní výpisy - předloženy podle stavu ke dni 30.6.2017 (Komerční banka a.s <.>,ČNB)
Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30.6.2017
Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb.) - doručena krajskému úřadu,odboru
kontroly dne 12.7.2017
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení:
- ze dne 21.12.2016
- ze dne 15.3.2017
- ze dne 27.4.2017
- ze dne 29.6.2017
Účetní závěrka obce za rok 2016 byla schválena na zasedání zastupitelstva obce
dne 29.6.2017
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
- 3 -
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření:
rok 2017 schválena starostou obce:
č.4 schváleno dne 29.9.2017,zveřejněno od 13.10.2017 na internetových stránkách
včetně oznámení na úřední desce obce Břevnice,kde je zveřejněno a kde je možno
nahlédnout do listinné podoby - zveřejněno dosud
č.5 schváleno dne 3.12.2017,zveřejněno od 11.12.2017 na internetových stránkách
včetně oznámení na úřední desce obce Břevnice,kde je zveřejněno a kde je možno
nahlédnout do listinné podoby - zveřejněno dosud
schválena zastupitelstvem obce:
č.3 schváleno dne 7.9.2017,zveřejněno od 14.9.2017 na internetových stránkác...