' ' “qbčfšjlšštiqklrá'e Libereck ' ' c ] \\ kfai v
<br> odbor kontroly
<br> Č.jz LK-Ol97/l3/Vav
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolný svazek obcí Svazek obcí Novoborska,IČ: 68955057 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 24.10.2013 a 27.3.2014
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Městský úřad XXXX XXX
<br> Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hXXpodaření ve smyslu X X zákona () přezkoumávání hospodaření vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> XXXX XXXXXXX - předseda svazku Ing.XXXXX XXXXXXXXX — manažerka svazku
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642.23 ' 461 30 Liberec 2 ' !el : * 420 485 226 606— fax: * 420 485 220 444 e—maíl; sonayavmskovarchraj-lbc cz - www.kraj-Ibc cz ' IČ: 70891508 ' DIČ CZ70891508
<br> Dalová schránka: cSkbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v š 2 odst.1 a 2 úkonu 420/2004 Sb.Dle © 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Novoborska byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Závěrečný účet
<br> Členská schůze svazku na svém jednání dne 29.5.2013 usnesení č.96.3 projednala a schválila Závěrečný účet Svazku obci Novoborsko za rok 2012 včetně "Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2012" v souladu s 5 43 zákona 128/2000 Sb <.>,o obcích,s výrokem "bez výhrad" <.>
<br> Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce (i v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup) v souladu s š 39 odst.6 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění v období od 14.5.do 31.5.2013.Závěrečný účet obsahuje všechny náležitosti uložené zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> V souladu s Zj 16 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v pl.znění,schválila Clenská schůze svazku obcí v kontrolovaném obdobi tři rozpočtové změny v tomto rozsahu (v Kč):
<br> Příjmy Výdaje Financování Schváleno/usa.Schválený R.3 659 260,00 3 659 260,00 0,00 RO č.l 3 500,00 3 500,00 0,00 30.4./95/9 RO č.2 100 100,00 100 100,00 0,00 23.10./100/3 RO č.3 -232 511,82 283 454,00 515 965,82 10.12./102/4 Upravený R.3 53 348,18 4 046 314,00 515 965,82
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2013 byl zveřejněn na úřední desce v členských obcích svazku a elektronicky způsobem umožňujícím dálkový přístup od 23.11.2012 do 10.12.2012.Zveřejnění proběhlo v souladu s ustanovením & 39 odst.4 zákona 250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění <.>
<br> Rozpočet byl navržen ve výši:
<br> Příjmy 3 659 260,- Kč Výdaje 3 659 260,- Kč Financování 0,- Kč
<br> 2/12
<br> Schválený rozpočet
<br> Členská schůze Svazku obcí Novoborska na svém zasedání ze dne 10.12.2012 usnesením 91.3 schválila rozpočet svazku obcí pro rok 2013.Rozpočet byl sestaven jako vyrovnaný ve výši:
<br> Příjmy 3 659 260,— Kč Výdaje 3 659 260,- Kč Financování 0,- Kč
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schváleného rozpočtu do výkazu FIN 2 - 12 M.Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled Dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Novoborsko byl zpracován na období 2012 - 2015 v souladu s © 3 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech
<br> územních rozpočtů.Schválen byl Členskou schůzí svazku spolu s rozpočtem svazku na jednání 17.12.2009 v následující výši (v tis.Kč):
<br> 2013 2014 2015
<br> Příjmy 805 805 805 Výdaje 805 805 805 Bankovní výpis
<br> Svazek obcí měl v kontrolovaném období účet 11 GE Money Bank,který byl zrušen a nahrazen účtem u České spořitelny <.>
<br> Základní běžný účet
<br> Česká spořitelna
<br> -_č.ú.3292950369/0800,zůstatek k 31.12.2013 ve výši 1 070 956,80 Kč <.>
<br> CNB
<br> Č.ú.94-3013421/0710,zůstatek do 31.12.2013 ve výši 164 971,54 Kč <.>
<br> Úvěrový účet
<br> Česká spořitelna
<br> Č.ú.351603479/0800,zůstatek !( 31.12.2013 ve výši — 1 086 984,55 Kč,souhlasí s rozvahovým účtem 451- dlouhodobé úvěry <.>
<br> Základní běžný účet 231 Rozvahy odpovídal celkovému zůstatku ve výši 1 235 928,34 Kč na bankovních výpisech ke dni 31.12.2013,výkazu FIN 2 - 12 M o plnění rozpočtu (ř.6010 a 6030) <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha došlých faktur je vedena ručně,zároveň slouží i jako kniha závazků.V kontrolovaném období bylo zaevidováno celkem 38 došlých faktur od dodavatelů.Faktury byly řádně uhrazeny do data splatnosti.Kontrolovány byly faktury č.30 — 38,všechny fa...

Licence: DFPD XCRGBZUC / ZUC (04022013 / 07062012)
<br> Svazek obcí Novoborska
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2013
(v Kč)
<br> sestavený ke dni 11.04.2014
<br> Údaje o organizaci
<br> identifikační číslo 68955057
<br> název Svazek obcí Novoborska
<br> ulice,č.p.nám.Míru 1
<br> obec XXXX XXX
<br> PSČ,pošta XXX XX
<br> Kontaktní údaje
<br> telefon
<br> fax
<br> e-mail
<br> WWW stránky
<br> Doplňující údaje organizace
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů
<br> III.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
<br> IV.Stavy a obraty na bankovních účtech
<br> V.Peněžní fondy - informativně
<br> VI.Majetek
<br> VII.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody
<br> VIII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu
<br> IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem
<br> XI.Ostatní doplňující údaje
<br> 11.04.2014 12h16m35s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 1 / 6
<br>
<br> Licence: DFPD XCRGBZUC / ZUC (04022013 / 07062012)
<br> I.PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ
Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> Daňové příjmy
<br> Nedaňové příjmy 522 920,63 523 057,67
<br> Kapitálové příjmy
<br> Přijaté transfery 3 659 260,00 3 007 427,55 3 319 387,41
<br> Příjmy celkem 3 659 260,00 3 530 348,18 3 842 445,08
<br> Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> 2141 Příjmy z úroků (část) 150,00 374,28
<br> 2143 Kursové rozdíly v příjmech 76 293,43 76 293,43
<br> 214 Výnosy z finančního majetku 76 443,43 76 667,71
<br> 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt.76 443,43 76 667,71
<br> 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 446 477,20 446 389,96
<br> 232 Ostatní nedaňové příjmy 446 477,20 446 389,96
<br> 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 446 477,20 446 389,96
<br> 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 522 920,63 523 057,67
<br> Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 522 920,63 523 057,67
<br> 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 15 481,64 15 481,64
<br> 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 15 481,64 15 481,64
<br> 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 3 613 560,00 1 282 280,00 1 240 226,60
<br> 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 45 700,00 145 700,00 145 700,00
<br> 412 Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně 3 659 260,00 1 427 980,00 1 385 926,60
<br> 4134 Převody z rozpočtových účtů 354 013,26
<br> 413 Převody z vlastních fondů 354 013,26
<br> 4152 Neinv.přijaté transf.od mezinár.institucí 263 189,75 263 189,75
<br> 415 Neinvestiční přijaté transf.ze zahraničí 263 189,75 263 189,75
<br> 41 Neinvestiční přijaté transfery 3 659 260,00 1 706 651,39 2 018 611,25
<br> 4216 Ost.inv.přij.transf.ze státního rozpočtu 72 265,21 72 265,21
<br> 421 Investiční přijaté transf.od veř.r.ústř.úrovně 72 265,21 72 265,21
<br> 4232 Investiční přijaté transf.od mezinár.institucí 1 228 510,95 1 228 510,95
<br> 423 Investiční přijaté transf.ze zahraničí 1 228 510,95 1 228 510,95
<br> 42 Investiční přijaté transfery 1 300 776,16 1 300 776,16
<br> 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 3 659 260,00 3 007 427,55 3 319 387,41
<br> Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 3 659 260,00 3 530 348,18 3 842 445,08
<br> 11.04.2014 12h16m35s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 2 / 6
<br>
<br> Licence: DFPD XCRGBZUC / ZUC (04022013 / 07062012)
<br> II.PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ
Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> Běžné výdaje 2 156 260,00 1 804 537,00 1 634 500,48
<br> Kapitálové výdaje 1 503 000,00 2 241 777,00 2 241 777,00
<br> Výdaje celkem 3 659 260,00 4 046 314,00 3 876 277,48
<br> Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 234 200,00 374 200,00 269 231,00
<br> 501 Platy 234 200,00 374 200,00 269 231,00
<br> 5021 Ostatní osobní výdaje 85 800,00 73 630,00 70 046,00
<br> 502 Ostatní platby za provedenou práci 85 800,00 73 630,00 70 046,00
<br> 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan.55 000,00 92 250,00 67 186,00
<br> 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 21 000,00 35 610,00 24 186,00
<br> 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 2 000,00 847,00
<br> 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 76 000,00 129 860,00 92 219,00
<br> 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist.396 000,00 577 690,00 431 496,00
<br> 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 667 080,00 131 167,00
<br> 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 11 000,00 425 531,00 423 236,00
<br> 513 Nákup materiálu 678 080,00 556 698,00 423 236,00
<br> 5141 Úroky vlastní 12 000,00 11 352,40
<br> 514 Úroky a ostatní finanční výdaje 12 000,00 11 352,40
<br> 5161 Služby pošt 1 200,00 3 200,00 2 414,00
<br> 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 3 400,00 8 600,00 6 494...