Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
<br> Žizkova 57,587 33 Jih|ava
Stejnopis č': 1
<br> Č.1': xu.tt 26090/2013 Ko
<br> Přezkoumání hospodařeni za rok 2012 by|o provedeno dne 12.listopadu 2o12 jako dí|čí
přezkoumání a dne 18.dubna 20í3 jako konečné přezkoumání na zák|adě Žádosti obce
v sou|adu se zákonem č.42012004 sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
samosprávných ce|ků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Jasenice
<br> Jasenice 50
<br> 675 7 1 Náměšt' nad os|avou
<br> Přezkoumání vykonaIi:
<br> - kontro|or pověřený řízenim přezkoumání: He|ena Vaníčková,DiS <.>
<br> Zpráva o výs|edku přezkoumání hospodaření
obce Jasenice,ICO: 00377562 za rok 2012
<br> Marie |frahová
<br> Ing.JiříWasserbauer
<br> - kontrolor:
<br> - kontrolor:
<br> Podklady předloŽili: B|aŽej Gruber - starosta
<br> XXXXX XXXXXXXXX - úóetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v $ 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření' V sou|adu s $ 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání
hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s oh|edem
na významnost jednot|ivých skutečností pod|e předmětu a obsahu přezkoumání'
Při posuzováníjednot|ivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů p|atných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602707,fax:564 602434,e-mail: posta@kr-wsocina.cz,internet: www.kr-wsocina.cz
<br> tČo: zoggoz+g,bankovníspojení: SberbankCZ a's <.>,č.ú': 4o5ooo5ooo/6aoo.facebook: [íffiilfiH
<br>
<br> A.VÝsledek přezkoumání
Při přezkoumánÍ hospodaření obce Jasenice nebyly zjištěny chyby a nedostatky
s výjimkou nedostatku zjištěného při dí|čím přezkoumání,kteý nebyI napraven
aje uveden v ěásti Czprávy <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření by|y přezkoumány písemnosti uvedené v zápise z dílčího
přezkoumání hospodaření a dále následující písemnosti:
<br> Rozpočtové opatření - č.412012 schvá|ené starostou obce na zák|adě pověření
zastupitelstva obce ze dne 7.6.2011
Zápisy výborŮ - Finanční výbor - ze dne 27 ' 12,2012
<br> Kontrolní výbor - ze dne 14' 12.2012
Účetní doklady - h|avní činnost - bankovní výpisy za měsíc prosinec 2012 (od 3,12.2012
do 31.12.2012)
Pok|adní dok|ady - hlavní činnost - dok|ady č.090217 - č' 090235 (od 3.12,2012
do 31.12.2012)
Pok|adní kniha - h|avníčinnost - před|oŽena za měsíc prosinec 2012
|nventurnísoupis majetku azávazkŮ - k 31 ' 12.2012
Kniha odes|aných faktur - k 31.12.2012
Evidence poplatků - k 31.12' 2012,evidence vedena v počítači
Kniha doš|ých faktur - k 31.12.2012
Yýkaz zisku a ztráty - k 31.12.2012
Pří|oha rozvahy - k 31.12' 2012
Rozvaha-k31.12.2012
Yýkaz pro hodnocení p|nění rozpočtu - k 31' 12' 2012
odměňování č|enů zastupite|stva - p|atné pro rok 2012,schvá|ené Zo dne 8.11.2011
Účtový rozvrh - před|oŽen pro rok2O12
Bankovní výpisy - předloŽeny výpisy k běŽnému účtu a účtu hospodářské činnosti
k 31.12.2012
Smlouvy o přijetí úvěru - Sm|ouva č.99004666201 ze dne 13.12.2012,poskytnutí úvěru
na financování stavebních Úprav místních komunikací,schválená zastupite|stvem obce dne
31.10.2012
Sm|ouvy a da|ší materiá|y k přijatým účelovým dotacím - Sm|ouva č.FV 00264'0084 ze dne
4.6.2012,poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 17 600,- Kč.Závěrečná zpráva
a vyúčtování dne 12.11.2012 <.>
Sm|ouvy ostatní - Sm|ouva ze dne 13' 12.2013 o zajištění poskytnutého úvěru
č.99004666201 blankosměnkou
Darovací sm|ouva - uzavřená dne 20' 8' 2012,přijetí úče|ového finančního daru
Zápisy z jednání zastupite|stva včetně usnesení- ze dne
<br> C.PInění opatření přiiatÝch k nápravě chvb a nedostatků
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozi roky byly zjištěny
následující chyby a nedostatky:
<br> Ničím neby|o doloŽeno sestavení p|ánu inventur před zahájením vlastních inventarizačních
prací <.>
napraveno
<br> -2-
<br>
<br> Při kontro|e údajů uvedených ve výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu by|o zjištěno <,>
Že obec neproved|a rozpočtové opatření týkající se po|oŽky 4122 - Neinvestiční přijaté
transfery od krajů.obec obdrŽe|a v rámci PoW dotaci ve výši 111 000 Kč,a|e rozpočet
v příjmové části nebyl upraven'
napraveno
<br> Při porovnání údajů uvedených ve výkazu o p|nění rozpočtu,před|oŽené evidenci majetku
a zůstatků Účtů vykázaných v rozvaze a pří|oze sestavené ke dni 31.10.201 1 by|o zjištěno <,>
Že v někteých případech tyto údaje na sebe nenavazují.Např.do zůstatku účtu 028 - DDHM
neby|a zahrnuta hodnota nakoupených stolů (viz d.č' 480004 ze 14' 01.2011),zůstatek účtu
311 - odběrate|é neodpovída| neuhrazeným vystaveným fakturám v ověřovaném období <,>
obec v|astní více jak 48 ha |esních porostů,ale jejich výměra a hodnota neby|a uvedena
v části D.6.a D.7.pří|ohy,atd <.>
napraveno
<br> Při porovnání Údajů uvedených ve výkazu o plnění rozpočtu (Fin 2-12M),před|oŽené
evidenci majetku,dok|adů o provedení inventarizace,Účetních dok|adů a zůstatků účtů
vykázaných v rozvaze sestavené k 31.12' 2011 by|o zj...