Střed oče-ský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spln: SZ_O78345/2016/KUSK Cj.: 001372/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obt
<br> ROKYTOVEC IČ: 00509434 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Rokytovec za rok 2016 bylo zahájeno dne doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezk
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 8.12.2016 ' 29.5.2017
<br> Stejnopis čt./&
<br> :e
<br> 04.08.2016 Dumávaj ícím
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samospravných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: „ kontrolor:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Rokytovec Rokytovec 48 294 30 Dolní Cetno
<br> Zdeňka XXXXXXX XXXX XXXXXXX
<br> XXXXX XXXXXX — starosta Ing.XXXXX XXXXX - místostarosta
<br> se zákonem
<br> Pověření kpřezkoumání podle ?; 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,š“ 4 á
<br> © 6 zákona
<br> č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších “předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX <,>
<br> pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve zněn
<br> í pozdějších
<br> předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
<br> zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se r prostředků,- finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ozpočtových
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
<br> mezi dvěma nebo více územními Celky,anebo na základě smlou právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o úč
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozp k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobárr
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskute úkonu <.>
<br> vy sjinými
<br> etnict ví <,>
<br> a s dalšími
<br> očtům krajů,L
<br> a postupů
<br> významnost jednotlivých čněni tohoto
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
<br> na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> 29.05.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2016 ze dne 13.12.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 13.12.2015 do 31.12.2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 31.12.2015 jako schodkový,kde schodek bude kry prostředky minulých let,dle přílohy zápisu citované v příslušném usnesení rozpočtu jsou závaznými ukazateli ve výdajích jednotlivé paragrafy rozpoč (odvětvové třídění) Rozpočtová opatření ' schválena starostou obce: '.1 dne 29.2.2016.2 dne 31.3.2016 3 dne 30.4.2016.4 dne 31.5.2016.5 dne 31.7.2016.6 dne 31.8.2016.7 dne 30.9.2016.8 dne 31.10.2016.9 dne 13.12.2016.10 dne 31.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 24.6.2016 spol () výsledku přezkoumání hospodaření s výhradou,nápravná opatření byla p závěrečného účtu zveřejněn od 24.5.2016 do 24.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 29.2 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.10.2016,31.12.2016 (ze dne 30.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 306 <.>,30.9.2016,31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Rozvaha ' k 30.6 <.>,30.9.2016,31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Příloha rozvahy ' k 30.6 <.>,30.9.2016,31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha - k 31.10.2016,31.12.2016 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena v Knize došlých faktur — do č.162 ze dne 19.12.2016 (dle potřeby) Kniha odeslaných fak...