<.> KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> V SpZn: V10 CJ: 28281/EK/2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodvaření Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Brodec,IC: 70936323
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: — 29.9.2015 - 3.3.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Brodec Lhoty u Poštejna 34 1 51'7r 41 Kostelec nad Orlicí Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXX XXXXX,Dis — předseda svazku
<br> - Vlasta Vaňková — účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu © X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 24.6.2015 a 29.6.2015
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 997 799 e-mail: lscdlackova©kr-kralovehradeeky.cz 500 03 Hradec Králové 725 766 131 rlorencova©kr-kralovehradechry.cz
<br> ]
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Brodec - byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2015 byl v souladu s ustanovením š“ 39 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn a to i způsobem umožňujícím dálkový přístup <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtová změna byla provedena rozpočtovým opatřením č.1 a 2 schválena v orgánu svazku dne 08.10.2015 a 08.09.2015.RO č.3 ze dne 31.12.2015 bylo schváleno předsedou na základě jemu svěřené pravomoci ze.dne 03.12.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled byl sestaven na období 2016 — 2019,v orgánu svazku schválen dne 29.12.2015 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet byl schválen v orgánu svazku dne 29.12.2014.Z usnesení ani zápisu není zřejmé,zda byl schválen jako přebytkový,schodkový či vyrovnaný,XXX v jaké výši.Rozpočet na rok XXXX schválen v souladu s platnými právními předpisy <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet za rok 2014 byl projednán v příslušném orgánu DSO a schválen dne 23.06.2015.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn a to i způsobem umožňující dálkový přístup od 08.06.2015 do 23.06.2015.Způsobem umožňujícím dálkový přístup však nebyl zveřejněn návrh v plném rozsahu.Ze dne 23.06.2015 byl předložen protokol o schválení účetní závěrky <.>
<br> Doporučení: Ověřovatelé doporučují schvalovat závěrečný účet v souladu se zákonem č.250/2000 Sb.51 7 odst.7,kdy je projednání uzavřeno vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením buď s výhradou nebo bez výhrad
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny bankovní účty:
<br> — u ČS,č.ú.1244095389/0800,zůstatek účtu k 31.12.2015 činí 47 720,77 Kč <,>
<br> - u ČNB,č.ú.94-3612571/0710.10528511/0100,zůstatek účtu k 31.12.2015 činí 12 231,57 Kč <.>
<br> Uvedené zůstatky souhlasí s účtem 231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků uvedeného v rozvaze sestavené ke dni 31.12.2015 <.>
<br> Inventurm' soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury.Inventarizace je doložena inventarizační
<br> zprávou <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 737 997 799 e—mail: lsedlackova©kr-kralovehradccky.cz 725 766 131 rlorcncovafqakr-kralovehradeeky.cz
<br> 2
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku orgánu svazku obcí,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha došlých faktur byla předložena.Kniha je vedena ručně na jednom listu papíru.V knize chvbí zapsány některé
<br> faktury z měsíce prosince a dále chybí datum přijetí faktur <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Kniha odeslaných faktur je řádně vedena <.>
<br> Příloha rozvahy
<br> Byla předložena Příloha k účetní závěrce sestavená ke dni 31.08.2015a31.12.2015 <.>
<br> Rozvaha
<br> Byla předložena rozvaha sestavená ke dni 31.08.2015.Závěrka byla přezkoušena na stavy účtů v rozvaze sestavené k 31.12.2015.Byl ověřen soulad stavů účtů vykazovaných v Rozvaze ...

Závěrečný účet DSO Mikroregionu Brodec za rok 2015
<br> (& 17zakona č.250i20003b.<.> o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a'dobrovolných svazků obcl,ve znenl platných předpisů)
<br> 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015
<br> (údaje jsou v Kč)
<br> Schválený Rozpočet po Výsledek % RS % RpZ rozpočet změnách od poč.roku k 31.12.2015 Třída 1—Daňové ' příjmy O 0 D D ' D Třída 2—Nedaňové * příjmy 400 3910 3590 897,6 91,5 Třída 3-Kapltálové * příjmy [),0 _ 0 0 0 Třída 4»Přijaté.transfery 66 00 570000 _ 570594 884,5 99.9 Příjmy celkem 66 400 574510 574184 884,7 99,9 Třída 5-Béžné ' výdaje ' 86 400 693130 86027679 994,4 05,3 Třlda G—Kapitáiove ' výdaje 0 0 “ 0 0 0 Výdaje celkem 66 400 6931 30 ' 06027639 _ 994,4 _ 95,3
<br> Financování celkem po konsolidaci 118620 8609221"
<br> Údaje o „plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladbyjsou obsaženy v příloze a jsou k nahlédnutí na obecním úřadu ve Lhotach u Potštejna.Rozpočet byl projednán zástupci obcív prosinci roku 2014 <.>
<br> 2) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO za rok 2015 ' Přezkoumání hospodaření provedly pracovnice Krajského úřadu Královehradeckém
<br> kraje z Hradce Králové Ing.XXXXX XXXXXXXXXX & XXXXXX XXXXXXXXX.Závěr zprávy:Bny zjištěny méně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> 77057500 : M „za,/( dějů/47? : ZJ.Řád/Á -
<br> oosnovomý SVAZEK OBCÍ MIKROREGIQNU onoma: Simo sonužsni Lhoty u Potštejna 34,514 41 IČ 70 36323