KRAJSKY UŘAlD OLOMOUCKÉHO KRAJE (33)
<br> Krajský úřad Olomouckého kraje
<br> Odbor kontroly Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc $pZn.: KÚOK/28917/2017/OK/7346 “ Počet listů: 7 C.j.: KUOK 7156/2018 „ Počet stran: 7 Počet stejnopisů: 2 Počet příloh: 0 ' Počet listů/svazků příloh: 0 ; Zpráva
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Polomí za rok 2017,Ič 00600059
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření vykonaného dne 24.11.2017 a na základě výsledku dílčího přezkoumání hospodaření vykonaného dne 6.4.2018 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření se uskutečnilo na základě žádosti dle 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),v platném znění a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci,v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).Kontrolním úkonem,jimž došlo kzahájení přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení přezkoumání obce Polomí za rok 2017 dne 30.10.2017.Posledním kontrolním úkonem předcházejícím zpracováni této zprávy "o výsledku přezkoumání hospodaření bylo podání předběžné informace o kontrolnich zjištěních dne 6.4.2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: »" Obecní úřad Polomí Přezkoumané období: " 1.1.2017 - 31.12.2017 Přezkoumání hospodaření vykonali: »
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXX XXXXXXXX Odehnalová kontrolor: _' Ing.XXXX XXXXXXXXXX
<br> v
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 5 zákona 0.420/2004 Sb.a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolni řád),v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) vydala vedoucí odboru kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje Mgr.Bc.Zuzana Punčochářová <.>
<br> Zástupci obce: _7 Stanislav Pišt'ák - XXXXXXXX XXXXX Sišmová - účetní
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje ivýsledek konečného dílčího přezkoumání.A
<br> ZÁVĚR Při přezkoumání hospodaření obce Polomí za rok 2017 - nebyly zjištěny chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.) <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením & 9 písm.a) zákona č.255/2012 Sb.Příiposuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 9 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizich zdrojů <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního_předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> — dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy ofinančnim hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňování,"
<br> - souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> - dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> - věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnostj
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Polomí za rok 2017 byly přezkoumány následující písemnosti: *
<br> - Bankovní výpis: k výpisům Komerční banky,a.5.za období 8 - 9/2017,č.výpisu 78 - 98,včetně přijatých a vydaných faktur a účtování
<br> - Bankovní výpis: k výpisům ČNB č.22 - 29 za období 8 - 9/2017 včetně účtování - Bankovní výpis: k výpisům ČNB č.8 - 9 za období 8 — 9/2017 včetně účtování
<br> - Dohody o provedení práce: Dohoda o provedení práce uzavřená se zaměstnankyní dne 10.10.2017,na roznos a ko...