Krajský úřad Olomouckého kraje
<br> Odbor kontroly Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc SpZn.: KÚOK/49543/2016/OK/7131 Počet stejnopisů: 2
<br> Č.j.: KUOK 73632/2016 Počet stran: 5
<br> ZÁPIS z dílčího přezkoumání hospodaření obce Polomí za rok 2016 IČ 00600059
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 25.11.2016 na základě žádosti dle 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),v platném znění a vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).Kontrolním úkonem,jímž došlo kzahájení přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení
<br> přezkoumání obce Polomí za rok 2016 dne 24.10.2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Polomí Přezkoumané období: 1.1.2016 - 25.11.2016 Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXX kontrolor: Ing.XXXXXXXX XXXXXX
<br> \:
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 5 zákona 0.420/2004 Sb.a g 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) vydala vedoucí odboru kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje
<br> Mgr.Bc.Zuzana Punčochářová.Zástupci obce: Stanislav Pišt'ák - starosta
<br> XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření obce,tvořící součást závěrečného účtu uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením 5 9 písm.a) zákona č.255/2012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 9 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> - dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy ofinančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> - souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> - dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> - věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnostj
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Polomí za rok 2016 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> - Bankovní výpis: k výpisům ČNB za období 1 - 9/2016,včetně účtování
<br> - Bankovní výpis: k výpisům Komerční banky,a.s.za období 8 - 9/2016,č.výpisu 8 - 9,včetně přijatých a vydaných faktur a účtování
<br> - Hlavní kniha: sestavená za období 9/2016 - Kniha došlých faktur: za období 1 - 9/2016,č.faktury 16-001—0001 - 16-001-0104 — Kniha odeslaných faktur: sestavená za období 1 — 9/2016,č.faktury 1 - 3
<br> - Kontrola nahrazující interní audit: Zpráva z kontroly nahrazující interní audit č.1/2016 ze dne 19.5.2016,Zpráva z kontroly nahrazující interní audit č.2/2016 ze dne 19.5.2016 (kontrolovaný subjekt obec)
<br> - Návrh rozpočtu: obce Polomí na rok 2016 byl zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě způsobem umožňujícím dálkový přístup od 28.1.2016 do 24.2.2016
<br> - Odměňování členů zastupitelstva: za období 1 - 10/2015
<br> 2
<br> - Pravidla rozpočtového provizoria: obce pro rok 2016 schválená zastupitelstvem obce dne 16.12.2015
<br> - Příloha rozvahy: sestavená k 30.9.2016
<br> - Rozpočtová opatření: č.1/2016 ze dne 27.4.2016,č.2/2016 ze dne 22.6.2016,č.3/2016 ze dne 14.9.2016 (schválena zastupitelstvem obce)
<br> - Rozpočtový výhled: sestaven na roky 2016 - 2019 - Rozvaha: sestavená k 30.9.2016 _ - Schválený rozpočet: obce na rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 24.2,2016
<br> - Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím: Smlouva o poskytnutí dotace č.2016/01546/OKR/DSM na částečnou úhradu nákladů na zajištění akceschopnosti jednotek sborů dobrovolných hasičů uzavřená s Olomouckým krajem dne 27.7.2016
<br> - Smlouvy o věcných břemenech: Smlouva o zřízení věcného břemene č.PV- 014330035119/001 uzavřená dne 31.3.2016 s E.ON Distribuce,a.3.(obec strana povinná)
<br> - Účetní závěrka: obce za rok 2015 schválena zastupitelstvem obce dne 22.6.2016 - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: sestavený k 30.9.2016
<br> - Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu: se...