KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 1
<br>
<br> ČJ:
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Libníkovice,IČ: 45978131
<br> za rok 2016
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 20.9.2016
- 28.2.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Libníkovice
<br> Libníkovice 40
<br> 503 46 Třebechovice pod Orebem
<br> Zástupci za Obec:
<br> - Ing.XXXXX XXXXX - starosta obce
- XXXXXX XXXXXXX - místostarostka
- XXXXX XXXXXXXXX - účetní od X.X.XXXX
<br>
<br>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři:
Ing.Vendula Hynková
<br>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 1.7.2016
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
<br> hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
<br> podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Při přezkoumání hospodaření obce Libníkovice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny následující bankovní účty:
<br> - u ČS,a.s <.>,č.ú.1080844389/0800,zůstatek k 31.12.2016 činí 1.203.229,09 Kč <,>
<br> - u ČNB,č.ú.94-4515511/0710,zůstatek k 31.12.2016 činí 569.005,07 Kč <.>
<br>
<br> Zůstatky předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (Základní běžný účet
<br> územních samosprávných celků) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2016 <.>
<br>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec (jako dárce) uzavřela dne 2.5.2016 Darovací smlouvu s FO,provozovatelem prodejny
<br> Libníkovice na finanční dar ve výši 6.359,- Kč,v ZO schváleno dne 7.12.2015.Částka byla
<br> vyplacena z účtu obce dne 2.5.2016 <.>
<br> Obec (jako dárce) uzavřela dne 26.7.2016 Smlouvu o poskytnutí finančního daru s FO <,>
<br> Agenturou domácí péče na finanční dar ve výši 2.000,- Kč,v ZO schváleno dne 29.2.2016 <.>
<br> Částka byla vyplacena z účtu obce dne 1.8.2016 <.>
<br> Obec (jako dárce) uzavřela dne 9.3.2016 Smlouva o poskytnutí finančního daru s Oblastní
<br> charita Červený Kostelec na finanční dar ve výši 5.000,- Kč,v ZO schváleno dne 29.2.2016 <.>
<br> Částka byla vyplacena z účtu obce dne 14.3.2016 <.>
<br>
<br> Obec (jako obdarovaný) uzavřela dne 20.6.2016 Darovací smlouvu s firmou HNG-Czech
<br> s.r.o.na finanční dar ve výši 30.000,- Kč.Peníze byly připsány na účet obce dne 1.7.2016 <.>
<br>
<br> Dohody o provedení práce
<br> Byla provedena kontrola dvou Dohod o provedení práce uzavřené v roce 2016 a jejich výplata
<br> dle výplatní pásky za rok 2016 <.>
<br>
<br> Evidence majetku
<br> Evidence majetku je vedena v programu Triáda v počítači <.>
<br>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Plán inventur byl předložen <,>
<br> rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena.Byly ověřeny inventurní soupisy na
<br> výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky
<br> souhlasí na tyto soupisy,avšak s výjimkou inventarizovaného účtu 081 - Oprávky ke stavbám
<br> a účtu 082 - Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných
<br> movitých věcí a účtu 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku,u nichž je zůstatek
<br> účtu k 31.12.2016 v nesprávné výši <.>
<br>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u
<br> hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této
<br> oblasti <.>
<br>
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha došlých faktur je vedena v tabulce v PC <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 3
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Kniha odeslaných faktur je vedena v tabulce v PC <.>
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2016 byl před schválením vhodným způsobem a po dobu stanovenou
<br> zákonem zveřejněn na fyzické i na elektronické úřední desce od 7.3.2016 do 23.3.2016 <.>
<br>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly
<br> zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2016,dle předložených
<br> mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br>
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovány pokladní ...