Krajský úřad Královéhradeckého kraje
Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
SpZn: «Dokument»«Spisová_značka»«Dokument»
ČJ: «Dokument»«Číslo_jednací»«Dokument»
<br>
1.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
«Přezkoumání»«Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Veliš«DeleteField»«Nazev»,IČ: «DeleteField»00272337«DeleteField»«IC»«Územní_celek»
za rok «DeleteField»2013«DeleteField»«Rok»
1.«Přezkoumání»
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: «Přezkoumání»«Přezkoumání_orgánem»
«DeleteField»
· 12.12.2013
· 21.2.2014
«DeleteField»
«Úkoly_seznam»
· «Úkol_přezkoumání»«Skutečný_termín»«Úkol_přezkoumání»
«Úkoly_seznam»«Přezkoumání_orgánem»«Přezkoumání»
na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
Místo provedení přezkoumání: «Přezkoumání»«Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Veliš«DeleteField»«Nazev»«Územní_celek»«Přezkoumání»
«Přezkoumání»«Územní_celek»«Adresa»«Ulice» Veliš «DeleteField»4«DeleteField»«Domovní_číslo»
«DeleteField»507 21«DeleteField»«PSČ» «DeleteField»Veliš«DeleteField»«Pošta»«Adresa»«Územní_celek»«Přezkoumání»
«Přezkoumání»«Územní_celek»
Zástupci za «DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma»:
«DeleteField»
· XXXX XXXXXXX - starostka
· Věra Grohmanová - pokladna,fakturace,mzdy
· XXXXXXX XXXXXXX - účetní
«DeleteField»
«Zastupcí_územního_celku_seznam»
· «Zastupce»«Plné_jméno» - «Funkce»«Zastupce»
«Zastupcí_územního_celku_seznam»
«Územní_celek»«Přezkoumání»
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti:
1.dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC <,>
1.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
1.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
1.věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
1.kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
«Kontrolor_pověřený_řízením»«DeleteField»Jaroslav Meliš«DeleteField»«Celé_jméno»«Kontrolor_pověřený_řízením»
1.kontrolor:
«DeleteField»
XXXX XXXXXXXX DiS <.>
«DeleteField»
«Kontrolní_skupina»
«Kontrolor»«Celé_jméno»«Kontrolor»
«Kontrolní_skupina»
<br>
A.Přezkoumané písemnosti
Při přezkoumání hospodaření - «Přezkoumání»«Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Veliš«DeleteField»«Nazev»«Územní_celek»«Přezkoumání» - byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> «Přezkoumání»
«Přezkoumání_orgánem»
«Závěrečný_úkol»
«Přezkoumané_písemnosti_úkolů»
«DeleteField»
Druh písemnosti
Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
Návrh rozpočtu na r.2013 byl před jeho schválením v zákonem stanoveném rozsahu řádně vyvěšen na úřední desce od 26.11.2012 do 14.12.2012,ve stejném termínu byl zveřejněn i na elektronické úřední desce.V obou případech byl zveřejněn v úplném podrobném členění podle rozpočtové skladby <.>
<br> Rozpočtová opatření
Čerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny včas a v předstihu rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem.Do dne dílčího přezkoumání byla schválena a provedena 2 rozpočtová opatření,do konce roku 2013 pak ještě další 1,tato jsou řádně chronologicky evidována a číslována <.>
<br> Rozpočtový výhled
Rozpočtový výhled je sestaven na období r.2011 - 2015,obsahuje všechny potřebné údaje v souladu se zákonem <.>
<br> Schválený rozpočet
Rozpočet na r.2013 byl schválen ZO dne 14.12.2012 jako přebytkový ve výši příjmů Kč 2.875.010,- a výdajů Kč 2.859.170,- <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
Bezprostředně po schválení rozpočtu oznámila obec písemně své zřízené příspěvkové organizaci výši závazného ukazatele - neinvestičního příspěvku na provoz a zároveň byl proúčtován jeho předpis ve prospěch účtu 349 <.>
<br> Závěrečný účet
Závěrečný účet obce za r.2012 byl řádně sestaven v zákonem požadovaném rozsahu,schválen byl na veřejném zasedání ZO dne 1.3.2013 s vyslovením souhlasu s celoročním hospodařením bez výhrad plně v souladu s příslušným ustanovením § 17 zákona o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Před schválením byl zveřejněn ve zúženém rozsahu dle zákona na fyzické úřední desce od 25.1.do 1.3.2013 Na elektronické úřední desce byl zveřejněn od 19.12.do 1.3.2013,dle sdělení starostky obce v plném znění včetně všech příloh a výkazů i za zřízenou PO <.>
<br> Účetní závěrky obce a zřízené PO za r.2012 schválilo zastupitelstvo na svém zasedání dne 13.9.2013 <.>
<br> Bankovní výpis
Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly položkově kontrolovány bankovní výpisy u účtů vedených u ČS,a.s.(běžný účet,úvěrový účet),ČNB (běžný účet a čerpací účet) a u Poštovní spo...