Zborovská 11
15021 Praha 5
<br> oeecNfúAAo Crslo dopor <.>
Orahenice
<br> DoIIo 12.02.201 Zpracovateldne
CJ./faSs
PffJohy UkJád.znak
<br> SpZn: SZ_093397/2015/KUSK
Čj.: 013429/2016/KUSK
<br> Stejnopis Č.J.;
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> DRAHENICE
IČ: 00662798
za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Drahenice za rok 2015 bylo zahájeno dne 13.8.2015
doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
• 18.9.2015
• 12.2.2016
<br> na základě zákona Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolni řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Drahenice
Drahenice 87
262 85 Drahenice
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
- kontrolorka:
<br> XXXXX XXXXX
XXXXX XXXXXXXXX
<br> Zástupci obce: Bc.XXXXXXXX XXXXXX - starosta
Věra Boukalová - hlavní účetní
<br>
<br> Pověření k přezkoumání podle § 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona
č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne
17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více úzenmími cetky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> 2
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
• sestaven na roky 2015 - 2018
<br> Návrh rozpočtu
• na rok 2015 zveřejněn od 9.12.2014 - 30.12.2014 na pevné i elektronické úředni desce
<br> Schválený rozpočet
• na rok 2015 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 30.12.2015 jako schodkový
<br> (schodek dorovnán finančními prostředky uspořenými z předchozích let),závazné
ukazatele rozpočtu j sou paragrafy
<br> Rozpočtová opatření
• Č.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 5.5.2015
• Č.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 10.9.2015
• Č.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 18.12.2015
<br> Závěrečný účet
• za rok 2014 zveřejněn od 20.2.2015 do 17.3.2015,projednán a schválen v zastupitelstvu
<br> obce spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce dne 17.3.2015
s vyjádřením" s výhradou"
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
• FIN 2 - 12 M ke dni 28.2.2015,31.3.2015,30.6.2015,31.8.2015 <,>
<br> ke dni 31.12.2015
Výkaz zisku a ztráty
• ke dni 30.6.2015,ke dni 31.12.2015
<br> Rozvaha
• ke dni 30.6.2015,ke dni 31.12.2015
<br> Příloha rozvahy
• ke dni 30.6.2015,ke dni 31.12.2015
<br> Účtový rozvrh
• předložen platný pro rok 2015
<br> Hlavní kniha
• za období 08/2015,hlavní kniha (předvaha) analytická za období 1212015
<br> Kniha došlých faktur
• ke dni 4.9.2015 ( do fa.Č.74 dle potřeby)
• ke dni 28.12.2015(do fa Č.108 dle potřeby)
<br> Kniha odeslaných faktur
• ke dni 30.6.2015 (do fa Č.3 dle potřeby)
<br> Faktura
• Č.33 ze dne 3.6.2015 ve výši 33 492,00 Kč...